季度申報(bào)時(shí)，當(dāng)利潤(rùn)總額是正數(shù)時(shí)候，是不是以前年度虧損才會(huì)自動(dòng)帶出數(shù)據(jù)， 如果是負(fù)數(shù)，就不會(huì)產(chǎn)生數(shù)據(jù)是不

是的。同學(xué)，非常正確

分錄是借應(yīng)交稅金所得稅800，貸所得稅費(fèi)用800，還是做一次跟之前一樣的紅字分錄，還需要做一筆借所得稅費(fèi)用貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)么

借:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 800 貸:年初未分配利潤(rùn) 8000

借:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 800 貸:年初未分配利潤(rùn) 800

不用通過(guò)所得稅費(fèi)用？也不用做相反分錄了？老師能麻煩寫一下所有分錄么因?yàn)榭缒炅耍矣X(jué)得應(yīng)該跟本年度的調(diào)整不一樣。跨年和不跨年分別怎么處理

按我上邊的分錄做一下。就可以了

借:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 800 貸:年初未分配利潤(rùn) 800

不一樣的是損益科目，不是損益的，什么時(shí)候調(diào)都一樣的科目。摘要寫清楚，報(bào)表改動(dòng)的動(dòng)

老師，如果是當(dāng)年的跨季度的如何做