老師，如果每個季度都購置固定資產，那上一期的數據會不會結轉到下一期數據里？

你之前填寫過嗎？之前填寫過的話都是按照上一次來填寫。

之前沒有填寫過，是在第四季度的時候填寫的，那明年一季度的優惠明細表也要按照去年第四季度的數據填寫嗎？

那如果， 五月份購置了資產，填寫了2季度優惠明細表，三季度照搬二季度的數據，如果10月份又購置了固定資產，第四季度的優惠明細表應該怎么寫呢？

不是 跨年了就不需要這么做的 你們五月買的這個車需要一次抵扣所得稅嗎？ 一次抵扣才需要填寫

那我五月份購置的固定資產，可以在四季度一次性扣除嗎？明細表里的列二和列三應該填一樣的數據嗎？列二是賬上折舊的金額，意思是會計制度應折舊的數額嗎？列三是稅法規定的應折舊額，那如果會計制度和稅法規定的折舊額是一樣的，那么列二和列三數據就是一樣的嗎？

可以 不行 ?帳上只能按月折舊，也就是你從六月份開始按月折舊，第三列填寫的是一個月折舊的金額 ?第二列填寫的是你帳上折舊的金額

老師，列二應該折舊七個月，填寫賬上七個月的折舊額，第三列不是稅法規定應該折舊的金額嗎？不應該也是折舊七個月的數額嗎？

難道列三，不管怎么變化，都是折舊一個月的數額嗎？

是的 第三列填寫的是一個月折舊的金額

五列是是4列－2列呢？

納稅調減金額是啥意思？

你好 減少利潤的意思

那這個納稅調減金額會在企業所得稅報表主頁反應嗎？他會反映在你的哪個欄次里??？

這個優惠表是調表不調賬嗎？如果五月份購置的固定資產在二季度選擇扣除優惠明細表里一次性扣除的話，三季度沒有購置固定資產的情況下，三季度還需要填數據嗎？

是的 截圖主表 那一欄記不住 不調整 需要，和二季度一樣

老師，我截圖了，那要是三季度又購置了固定資產，是不是在原有的二季度數據上去? ？

是的，需要增加上的

第六行的那個就是。

老師，如果會計上能一次性扣除了就不用填這個表了嗎？填寫這個報表的目的是什么？是因為會計上不能一次性扣除，所以才填寫這個表嗎？如果是這樣，就會出現暫時性差異，還要做賬嗎？