老師，上午好，我這邊是一個社會團體，是協會來的，有一個員工是5月份入職的，但是一直沒有發工資和繳納社保，我23年7月份能不能直接一次性計提5-7月的總工資？借：管理費用-工資 貸：應付工資 還有就是當時沒有繳納社會，就是說可以把這個社保1千多補回給她，這個補給她是社保金額怎么做賬？
你好，這個是可以的呢，你在摘要注明清楚是XX員工
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老師好。我們公司是2020年1月份才開始繳納社保的，之前的會計社保費一直是上月工資扣本月社保。比如，我6月份發5月份的工資，她在5月份里就把6月份的社保扣了。那我到次年1月份發去年12月份的工資就要扣次年1月底的社保。這樣社保在一個年度里不是多了一個月嗎？可以這樣操作嗎？
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老師你好，我這邊遇到了一個社保退回的問題，有個員工9月社保是360.06元。9月工資沒有發的，她辭職了，然后9月社保291.48元退回我們公司用來沖減11月的個人繳納社保金額，醫療68.58沒有退，我這邊11月繳納社保3人總額是977.16，但是打印出來的社保費是685.68元，就是這個退回的差額291.48元是怎么做分錄呢
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老師，上午好，我這邊是一個社會團體，是協會來的，有一個員工是5月份入職的，但是一直沒有發工資和繳納社保，我23年7月份能不能直接一次性計提5-7月的總工資？借：管理費用-工資 貸：應付工資 還有就是當時沒有繳納社會，就是說可以把這個社保1千多補回給她，這個補給她是社保金額怎么做賬？
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老師 下午好，社會團體一協會23年5到9月都沒有發工資和社保，協會就說社保直接給員工補錢5-9月份的，這樣5-9月份每個月就有5400多元工資，然后在11月份直接一次性給員工轉賬3萬多，這樣要怎么做賬才好？
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在在4月份申報時補增了5個人的社保，增加社保年月從3月補買，4月18日繳納的社保費用有這5人的社保費費，然后在4月16日又去社保局解除這5人的社保，解除5人社保是從4月份，也就是說公司只給這5人買了3月份的一個月社保，這5個人只是給他們買社保，不發工資個人社保部分是由公司承擔：問：4月份社保繳費扣除是在4月份，增加年月在3月份，第一個問題是：這5個人要不要計提他們的工資，工資以什么來報個稅？問題2，我3月份沒有計提這個人的工資，也沒有計提這5人的社保，季報已報送。這種情況怎么處理合適？
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老師，公司2024年被稽查，然后在2025年3月補繳了2021年的增值稅，補交了2021年和2020年所得稅。所得稅是因為有些勞務費多列了，有些汽油費和餐費多列了，說公司沒有車輛不能入汽油費，餐費要入到招待費不能入差旅費，這樣所得稅都補交了，還要倒回去調2020和2021年的這些費用嗎？
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粵公網安備 44030002003870號
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那補的社保怎么做分錄
這個那需要補申報個稅嗎？加上補的社保就超過了5千了，所以想問下每個月補1千多的社?？梢栽趺醋鲑~？5-9月份總共6千多。10月份才開始申報社保
？ 老師，能回復一下嗎
補社保的分錄都是公司承擔嗎？
是的，不是補申報，就直接補錢給這個員工一個月1千多
1、企業補繳社保費時，會計分錄為： 借：應付職工薪酬——社保費（單位部分） 其他應收款——社保費（個人部分） 貸：銀行存款 2、企業計提補繳的社保費時，會計分錄為： 借：管理費用等（根據員工部門計入對應的科目） 貸：應付職工薪酬——工資 應付職工薪酬——社保費（單位部分） 3、企業發放工資時，會計分錄為： 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保費（個人部分） 銀行存款
老師，單位是不補繳社保，就是5月-9月份是沒有開通社保的，所以員工沒有交社保，就說直接給補簽，這個要怎么操作怎么做賬好
直接補錢，那你可以直接做員工工資，因為這個也是公司的支出