Q
請問2023年第一季度有利潤預交企業所得稅，二、三季度虧損不交企業所得稅，第四季度有有利潤，但是全年虧損，第四季度還用交企業所得稅嗎？預繳企業所得稅填報表是按年累加的，表中無法體現第四季度稅額?
2024-01-02 14:15
2024-01-02 14:17
全年虧損那就不用交了，因為可以稅前利潤彌補虧損。
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全年虧損那就不用交了，因為可以稅前利潤彌補虧損。
2024-01-02
1，紅沖處理
2，不用計提所得稅
2021-01-13
你好，多交的企業所得稅，可以在匯算清繳的時候，提供相關資料去稅局申請退稅?
2023-01-12
你好，小規模企業第四季度利潤表盈利，利潤表年累計虧損，這種情況第四季度不需要繳納企業所得稅的。
2020-12-30
不需要，虧損不需要
2024-01-11
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Q
老師，小規模企業全年虧損，但是第四季度有利潤，第四季度需要繳納企業所得稅嗎？
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請問老師 我們公司今年1、2季度都虧損，就第三季度盈利，預計第四季度也虧損，全年累計利潤也是虧損 那我這次申報第三季度要預繳企業所得稅嗎？
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Q
按季度預交企業所得稅第一第二第三季度利潤為盈利，第四季度虧損較大，多交的企業所得稅怎么申請退稅呢？
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Q
請問2023年第一季度有利潤預交企業所得稅，二、三季度虧損不交企業所得稅，第四季度有有利潤，但是全年虧損，第四季度還用交企業所得稅嗎？預繳企業所得稅填報表是按年累加的，表中無法體現第四季度稅額?
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Q
老師您好！第四季度虧損，本年是有利潤。但是以前年度是虧損的。請問第四季度填報季度申報表中要預交所得稅嗎？
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怎么彌補虧損，分錄怎么做
一季度交的所得稅怎么申請退稅
你好 不寫分錄 直接按補虧損后的交? 填寫補虧損的在表上就行? ?多交的年報時? 多退少補?
預繳企業所得稅報表是從財務報表自動提取的數據嗎
各地系統不一樣，大多數是需要自己填寫。
預繳企業所得稅報表中營業成本是主營業務成本，不包括期間費用，所以無勾稽關系，對嗎？
季報與年報是相同數據嗎
營業成本就是主營業務成本和其他業務成本就是利潤表上的營業成本超過來。 不包括其他費用的，不用考慮報表的勾稽關系。
季報是一個季度的年報，是一年的數據。
然后本年累計的數據是一樣的，就是1~12月的。
我是問第四季度報表與年報是相同數據嗎
不相同。第四季度是第四季度一個季度的數據年報是1~12月全年的。