你的1那個時候就是暫估那個時候沒開票 沒開票時的分錄借應(yīng)收賬款-暫估 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸應(yīng)交稅費-銷項 后來開票了是不是借應(yīng)收賬款 貸以前年度損益調(diào)整 貸 應(yīng)交稅費-銷項 如果是不是收入類的損益確認(rèn)了兩次啊 所以要紅沖未開票時那個分錄啊

對吧對吧

未開票收入的話這個不叫暫估 分錄和開票的沒有區(qū)別 應(yīng)該是 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸銷項

借應(yīng)收賬款 貸以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費-銷項 那這個調(diào)整分錄是拿來干嘛的呀

這個是補做跨年收入的分錄

為什么要補跨年的收入啊 是什么手續(xù)不齊全嗎

是之前年度的收入但是沒有做分錄

意思是有開票但沒做收入是吧

上面那句發(fā)錯了意思是有開票但沒做分錄是吧是吧

同學(xué)你好 對的 是這個意思

那去年已經(jīng)做了“借：應(yīng)收賬款-暫估，貸：主營業(yè)務(wù)收入，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額”的分錄 這個分錄今年要怎么調(diào)整啊

這個分錄你做的不對呀 你去年暫估收入直接做 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸銷項 這樣既可以 如果你做了你上面的分錄那你現(xiàn)在原分錄負(fù)數(shù)紅沖然后再按開的發(fā)票做藍(lán)字分錄

那去年這個沒開發(fā)票的商品收入既沒有納稅申報 又沒有所得稅申報 都要補申報是吧 是不是要紅沖過去的那個暫估的分錄 寫正確的分錄那申報時正確的分錄怎么寫啊

你做了未開票收入就已經(jīng)各種稅都報了

這個分錄你做的不對呀 你去年暫估收入直接做 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸銷項 這樣既可以 如果你做了你上面的分錄那你現(xiàn)在原分錄負(fù)數(shù)紅沖然后再按開的發(fā)票做藍(lán)字分錄 這個藍(lán)發(fā)票分錄寫什么啊

借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 貸銷項

不是跨年了應(yīng)該是借應(yīng)收賬款 貸以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費-銷項

不是的 你之前做未開票收入了 所以現(xiàn)在不用做跨年的科目

還有一筆廢料收入當(dāng)時未申報也未確認(rèn)收入 這個開票申報怎么處理 還有分錄怎么寫啊