公司和一個員工簽了勞動合同在12月，每月工資稅后2萬。今年要給補發6個月工資，也就是12萬。本來說是要從5月簽的，這樣5-10月是6個月，稅后共12萬，然后11月開始正常發。但是前面的還要補社保，個稅，老板覺得太麻煩了，而且11月是按照勞務費發的，所以從12月開始定勞動合同，每月稅后2萬，那么補的那6個月的工資稅后12萬，老板說按獎金發？合適嗎？可以從合同看他12月才來啊，發12萬獎金這樣可以說通嗎？
可以 不含發多少 只要企業支付就可以
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老師～我想咨詢一下 從8月到12月農民工的工資 每個月我都去更改申報了農民工的個稅 但工資12才發 可行嗎？ 一共5個月的工資，我這個月會實發到每個農民工的卡里，還想咨詢的是：我一次性把5個月一起在同一筆里發放可以嗎？還是必須得按月分成5筆然后一筆一筆的在這個月發呢？假設其中一個農民工張三，每月工資4000，5個月工資合計2萬，我在12月實發到他的卡里，可以按總數2萬一筆發放嗎？還是得按5筆，每筆4000來發呢？
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老師您好，想咨詢三個問題。我們是做規劃設計，沒合同，假如年初到年底，一共收到預收賬款200萬，對方一直不開票說以后再開，我們也為對方服務了，也值他們付的款項，所以12月底想確認不開票收入。1:我們平時開出發票的項目名稱是：專業技術服務，請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認交不交？2:以前的工資全入了管理費用，其實在收到預收賬款時，人員工資已經是勞務成本了，只是沒確認收入，就記入了管理費用，現在12月確認收入時，如果只把本月工資計入勞務成本，這成本費用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎金也可以計入勞務成本嗎？3:公司注冊資本10萬，確認收入后，彌補以前年度虧損后，凈利潤假設按100萬計算，第一次提取盈余公積金，按10%計算，10萬，就會遠超（注冊資本的50%）5萬，那怎么提取，是嚴格遵照法定提取10%10萬，還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬？謝謝，麻煩老師了。
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公司和一個員工簽了勞動合同在12月，每月工資稅后2萬。今年要給補發6個月工資，也就是12萬。本來說是要從5月簽的，這樣5-10月是6個月，稅后共12萬，然后11月開始正常發。但是前面的還要補社保，個稅，老板覺得太麻煩了，而且11月是按照勞務費發的，所以從12月開始定勞動合同，每月稅后2萬，那么補的那6個月的工資稅后12萬，老板說按獎金發？合適嗎？可以從合同看他12月才來啊，發12萬獎金這樣可以說通嗎？
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公司房產稅是按照從租計增繳納，租賃期限是2022年11月-2026年12月，總租賃金額為1500萬，然后2022年11月-12月，是免租期，然后當時房租產權證沒有下來，沒辦法繳納房產稅，等到2023年5月份的時候拿到了產權證就立馬去核定房產稅了，也就是說房產稅是從2023年5月開始按照租賃合同金額的總金額按月進行核定繳納的，但是現在出現一個問題，需要我們補繳這個2022年11-12月份的免租期間的房產稅，這個期間的房產稅是按照原值繳納？按照原值繳納的話，又出現一個問題，房子是自建的，當時2022年11月的時候還沒有完全完工的，很多附屬工程都是23年才完工，所以這個按原值繳納的話，是不是只能按照當時22年11月的在建工程的原值作為計稅依據呀？
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老師，我們公司沒有按時發工資，有一個員工從今年一月就開始給他發工資的，但是老板總是私戶轉的，以前沒會計，現在業務上來，需要多些工資，比如1-9月老板發4000給這個員工，現在11月，我可以直接在個稅那申報4000*10=40000，然后從10月開始每月正常走公戶，但是前面1-9我還有要走流水嗎？還是可以借：應付職工薪酬，貸：其他應付-老板 這樣可以嗎 還是一定要公戶再走一次流水呢？
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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勞動合同是在12月簽的，23年才來1個月，就發12萬的獎金，沒事是吧，可以說通嗎
對的，可以這么做的。
好的。還有個問題。我們公司21年給客戶開了30萬發票，其中硬件20萬，軟件10萬，軟件是享受增值稅退稅的。但是客戶一直沒付款，所以目前銷售說合同作廢了，款也不付了，讓我把這30萬發票紅沖，我在12月年底紅沖有風險嗎
實際業務就是取消沒有發生是嗎？如果是的話，沒有風險
對的，實際業務是取消了。但是客戶還買我們其他的產品，是正常走合同開票的。就是這個30萬的產品不履行了
你好，那就按照你實際來就可以的。
那跨年紅沖做賬，是都做到以前年度損益調整科目是吧
對的，是的，是這么做的。
好的，謝謝
不用客氣，工作愉快。
做到以前年度損益科目，是不是還要更正以前年度的匯算清繳報表，我不改行嗎？把紅沖的收入和成本在23年匯算清繳時候做調增調減
是的，對的，你不修改的話，你就記得當年的收入，別做以前年度損益調整。
你意思是，做賬的會計科目也不要用以前年度損益調整了嗎？就用主營業務成本和收入是嗎？
我做賬能不能還是做到以前年度損益調整科目，但是之前報表不更正，在23年申報的時候調整？
是的，那你的增值稅銷售額和所得稅銷售額不一致了
哦好的，那我還是做收入成本吧。這樣不用改之前報表了。那么審計的時候有可能審計人員會在調整是吧
一般不會給調整的。