你好 都可以的 月底和年底時,進項稅額和銷項稅額一般需要進行結轉,將其轉入“應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅”科目。這是為了確保稅務報告的準確性,并符合相關的稅務法規要求。 然而,有些情況下,進項稅額和銷項稅額可能不需要立即結轉。例如,如果進項稅額大于銷項稅額,且企業有足夠的留抵稅額,那么可以在不進行結轉的情況下保持進項稅額和銷項稅額的平衡。
如果年底進項稅額有留底的,是不是銷項稅額、進項稅額就不需要結轉到應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅里面)
老師好,月末結轉增值稅,如果是有留底稅額是根本不用賬務處理?還是把進項稅留底轉到 應交稅費 應交增值稅 轉出未交增值稅?
老師,12月只有進項,我的會計分錄一直在進項掛著,等以后月份有銷項再處理,還是把進項轉出到應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅借方呢?
月底年底,進項稅額銷項稅額有沒有規定一定要結轉到應交稅費—應交增值稅—轉出未交增值稅,還是可以一直掛著不處理
你好,老師,問一下,一般納稅人月底有銷項和進項。月底做結轉分錄是不是要把應交稅費~應交增值稅(進項稅額)和應交稅費~應交增值稅(銷項稅額)都轉入應交稅費~應交增值稅(轉出未交增值稅)里面,月底銷項和進項月底無余額,還是這個分錄等到年底再結轉,平時月底只做借:應交稅費~應交增值稅(轉出未交增值稅)貸:應交稅費~未交增值稅。
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老師,發票認證和發票入賬,有什么區別,是先認證再入賬嗎
老師 電子行業將委托加工費發票開具成電子元器件,發票中不開具數量只開具金額,這種情況稅務實務中是否認可?
企業所得稅第4季度預繳申報完成,未繳納稅款形成欠稅,請問這種情況下還可以對第四季度進行更正申報嗎
請問下銑床車件刀具量大,購買了可以用到壞,這個要怎么攤分制造費用呢
年報的時候,先報年度財務報表還是先做匯算清繳。
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老師您好,請問物流公司掛靠收取管理費怎么賬務處理?\'還有經營期間產生的油費過路費等能算成本嗎?怎么賬務處理,車輛賣出的話怎么處理。
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個體戶日常開票不到兩萬,法人銷售不動產代開發票50萬,這個補稅是僅僅補不動產的稅還是這個個體戶也要補稅