請問各位老師，我們一般納稅人運輸單位，收到對方增值稅租賃發(fā)票未付款，會計分錄如何做？是不是借主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費增值稅進(jìn)項稅；貸應(yīng)付賬款？

老師，貿(mào)易公司是直接去廠家拿貨，然后直接運到客戶指定地點。客戶都是賒賬，所以銷售的發(fā)票都是滯后開的，進(jìn)項的發(fā)票有時也會滯后開給我們，這樣，我銷項發(fā)票也是滯后開，那出庫時我們就沒做賬，等開票了，賬務(wù)處理是:借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅，然后再拿差不多的進(jìn)項抵扣這個銷項稅，可以嗎？

我們公司是一般納稅人企業(yè)，上半年5月份公司來了一張夠車險的進(jìn)項票，這張進(jìn)項票來了當(dāng)月就抵扣了。當(dāng)月做賬分錄：借：主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅金-進(jìn)項貸：應(yīng)付賬款現(xiàn)在發(fā)票要退回去，并在11月已經(jīng)開了紅字信息表給對方。不是涉及到已抵扣的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出重新交稅嗎？11月這張開了紅字信息表的發(fā)票入賬分錄如下對嗎？借：主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)負(fù)數(shù)貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)

老師，我們公司有進(jìn)出口業(yè)務(wù)，發(fā)生業(yè)務(wù)有開票給國外公司。問題一，這筆發(fā)票要怎么做會計分錄？？問題二，收到發(fā)票這筆款項又怎么做會計分錄？借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入（這筆不用體現(xiàn)應(yīng)交增值稅-銷項稅額）嗎？收到這筆款項的差額計入財務(wù)管理，是跟根據(jù)什么來計算的？借銀行存款貸應(yīng)收賬款差額做財務(wù)費用匯兌損益

老師，我們公司有進(jìn)出口業(yè)務(wù)，發(fā)生業(yè)務(wù)有開票給國外公司。問題一，這筆發(fā)票要怎么做會計分錄？根據(jù)發(fā)票正常入賬，這樣做對嗎？借:應(yīng)收賬款貸:主營業(yè)務(wù)收入貸:應(yīng)交增值稅-銷項稅額