某生產企業為增值稅一般納稅人，2019年12月發生以下業務：1）銷售給有長期合作關系的客戶10萬件貨物，價目表上注明該批貨物不含稅單價為每件80元，給予5%的折扣，開具增值稅專用發票，在金額欄注明銷售額800萬元，折扣額40萬元；2）銷售給A商場一批貨物，開具的增值稅專用發票上注明銷售額200萬元，A商場尚未付款提貨； （3銷售庫存原材料，開具普通發票注明含稅價款26.4萬元，4銷售2008年2月購進的生產設備一臺，取得含稅銷售額7.92萬元（該企業未放棄相關減稅優惠）； （5為生產免稅產品購入一批原材料，取得的增值稅專用發票上注明金額4萬元，增值稅稅額0.52萬元；6）為生產應稅產品購進一批生產用原材料，取得的增值稅專用發票上注明金額600萬元，增值稅稅額78萬元，已支付貨款并已驗收入庫；向運輸企業（小規模納稅人）支付不含稅運費10萬元，取得增值稅專用發票。

填空題，25分)2.某生產企業為增值稅一般納稅人，2019年5月發生以下業務：（1）銷售給有長期合作關系的客戶10萬件貨物，價目表上注明該批貨物不含稅單價為每件80元，給予5%的折扣，開具增值稅專用發票，在金額欄注明銷售額800萬元，折扣額40萬元；（2）銷售給A商場一批貨物，開具的增值稅專用發票上注明銷售額200萬元，A商場尚未付款提貨；（3）銷售庫存原材料，開具普通發票注明含稅價款24萬元；（4）銷售2008年2月購進的設備一臺，取得含稅銷售額6萬元，該設備賬面原值21萬元，已提折舊8萬元；（5）為生產免稅產品購入一批原材料，取得的增值稅專用發票上注明金額4萬元，增值稅稅額0.64萬元；（6）為生產應稅產品購進一批生產用原材料，取得的增值稅專用發票上注明金額600萬元，增值稅稅額96萬元，已支付貨款并已驗收入庫；支付不含稅運費10萬元，取得小規模納稅人申請稅務機關代開的增值稅專用發票。（其他相關資料：有關涉稅憑證合法且已通過稅務機關認證并在本月抵扣）要求：根據上述資料，按照

某生產企業為增值稅一般納稅人，2020年12月發生以下業務：（1）銷售給有長期合作關系的客戶10萬件貨物，價目表上注明該批貨物不含稅單價為每件80元，給予5%的折扣，開具增值稅專用發票，在金額欄注明銷售額800萬元，折扣額40萬元；（2）銷售給A商場一批貨物，開具的增值稅專用發票上注明銷售額200萬元，A商場尚未付款提貨；（3）銷售庫存原材料，開具普通發票注明含稅價款26.4萬元；（4）銷售2008年2月購進的生產設備一臺，取得含稅銷售額7.92萬元，該設備賬面原值21萬元，已提折舊15.6萬元（該企業未放棄相關減稅優惠）；（5）為生產免稅產品購入一批原材料，取得的增值稅專用發票上注明金額4萬元，增值稅稅額0.52萬元；（6）為生產應稅產品購進一批生產用原材料，取得的增值稅專用發票上注明金額600萬元，增值稅稅額78萬元，已支付貨款并已驗收入庫；向運輸企業（小規模納稅人）支付不含稅運費10萬元，取得增值稅專用發票。（其他相關資料：該企業取得的增值稅專用發票均合規并在當月抵扣）要求：根據

某生產企業為增值稅一般納稅人，2020年12月發生以下業務：（1〉銷售給有長期合作關系的客戶10萬件貨物，價旦表上注明該批貨物不含稅單價為每件80元，給子5的折扣，開具增值稅專用發票，在金額欄注明銷售額800萬元，折扣額40B:（2）銷售給：商場一批貨物，開具的增值稅專用發票上注明銷售額200萬元，:商場尚未付款提貨；（3）銷售庫存原材料，開具普通發票注明含稅價款24萬元；（4〉銷售2007年2月購進的設備一臺，取得含稅銷售額6萬元，該設備賬面原值21萬元己提折1舊8萬元（該企業未放棄相關減稅優惠）（5〉為生產免稅產品購入一批原材料，取得的塔值稅專用發票上注明金額4萬元，增值稅稅額0.68萬元；（6〉為生產應稅產品購進一北生產用原材料，職得的路值稅專用發票上注明金額600萬元，墻值稅稅額102萬元，己支付貨款并己驗收入庫；支付不含稅運費10萬元，取信小規模納稅人申請稅務機關代開的增值稅專用發票?

2.某生產企業為增值稅一般納稅人，2019年12月發生以下業務：（1）銷售給有長期合作關系的客戶10萬件貨物，價目表上注明該批貨物不含稅單價為每件80元，給予5%的折扣，開具增值稅專用發票，在金額欄注明銷售額800萬元，折扣額40萬元；（2）銷售給A商場一批貨物，開具的增值稅專用發票上注明銷售額200萬元，A商場尚未付款提貨；（3）銷售庫存原材料，開具普通發票注明含稅價款26.4萬元；（4）銷售2008年2月購進的生產設備一臺，取得含稅銷售額7.92萬元，該設備賬面原值21萬元，已提折舊15.6萬元（該企業未放棄相關減稅優惠）；（5）為生產免稅產品購入一批原材料，取得的增值稅專用發票上注明金額4萬元，增值稅稅額0.52萬元；（6）為生產應稅產品購進一批生產用原材料，取得的增值稅專用發票上注明金額600萬元，增值稅稅額78萬元，已支付貨款并已驗收入庫；向運輸企業（小規模納稅人）支付不含稅運費10萬元，取得增值稅專用發票。（其他相關資料：該企業取得的增值稅專用發票均合規并在當月抵