老師您好，小規(guī)模納稅人， 因為給對方多開了一張增值稅普通發(fā)票、所以紅沖，(紅沖之后不需要再開具正數發(fā)票了) 當時開正數發(fā)票的時候是 借：應收賬款2260元，貸：主營業(yè)務收入-物業(yè)費2237.62元，貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額22.38元， 開負數發(fā)票的時候分錄是：借：應收賬款 負數2260元，貸：主營業(yè)務收入-物業(yè)費 負數2237.62元，貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 負數22.38元， 由于紅沖的這個發(fā)票是普票，它影響了我財務報表中應交稅費-應交增值稅-銷項稅額的金額， 我要寫一筆什么分錄才能把這個應交稅費轉回去，使它不影響我專票的應交稅費-應交增值稅-銷項稅額的金額？

老師，2023年第三個季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開），但第三季度也有開專票5000（不是同一筆業(yè)務），賬里要怎么做會計分錄，才不會影響專票的營業(yè)收入和應交稅費，因為專票部分是正常繳納稅金的，會計分錄要怎么做才不會影響專票部分的營業(yè)收入和應交稅金?正常做一筆負數和一筆整數就互相抵掉了，賬里體現不出專票部分的營業(yè)收入和應交稅費

老師，2023年第三個季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開），但第三季度也有開專票5000（不是同一筆業(yè)務），賬里要怎么做會計分錄，才不會影響專票的營業(yè)收入和應交稅費，因為專票部分是正常繳納稅金的，會計分錄要怎么做才不會影響專票部分的營業(yè)收入和應交稅金?正常做一筆負數和一筆整數就互相抵掉了，賬里體現不出專票部分的營業(yè)收入和應交稅費是的，銷售退回的意思，麻煩老師會計分錄指導一下，怎么做會計分錄才不會影響賬里的專票營業(yè)收入和應交稅費

老師，2023年第三個季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開），但第三季度也有開專票5000（不是同一筆業(yè)務），賬里要怎么做會計分錄，才不會影響專票的營業(yè)收入和應交稅費，因為專票部分是正常繳納稅金的，會計分錄要怎么做才不會影響專票部分的營業(yè)收入和應交稅金?正常做一筆負數和一筆整數就互相抵掉了，賬里體現不出專票部分的營業(yè)收入和應交稅費開始專票那部分是繳納增值稅，你這樣做一正一負不是相互抵掉了，不能提現專票應交增值稅的金額了，我現在申報扣第三季度專票的稅金，10月份按銀行回單做繳納增值稅，那不是負數了，因為這樣一負一正相互抵掉了，賬里的應交稅費是0元

老師，2023年第三個季度沖紅第二季度普票5000（沖紅未重開），但第三季度也有開專票5000（不是同一筆業(yè)務），賬里要怎么做會計分錄，才不會影響專票的營業(yè)收入和應交稅費，因為專票部分是正常繳納稅金的，會計分錄要怎么做才不會影響專票部分的營業(yè)收入和應交稅金?正常做一筆負數和一筆整數就互相抵掉了，賬里體現不出專票部分的營業(yè)收入和應交稅費那意思是正常入賬，一正一負咯，到10月份繳納稅金時，報表應交增值稅出現負數也是正常的是嗎？就這樣做嗎？