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老師您好 我們是勞務派遣有限公司,小規模納稅人,季度銷售額超過30萬了,我報增值稅時候,小規模主表應該怎么填?

2023-10-10 14:28
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-10-10 14:34

作為小規模納稅人,勞務派遣有限公司在季度銷售額超過30萬的情況下,申報增值稅時,小規模主表的填表方法應該如下: ● 增值稅及附加稅費申報表(小規模納稅人適用)主表:將不含稅金額300000、100000分別填列于圖示兩行,并將總銷售額400000填列在第一行中。 ● 增值稅減免稅申報明細表:在“減稅性質代碼及名稱”列次增行,下拉框選擇“小規模納稅人減按1%征收率征收增值稅”;在本期發生額欄次填入享受的減稅金額(400000×2%=8000),并在“本期實際抵減稅額”欄次中填入對應金額。 ● 增值稅及附加稅費申報表(小規模納稅人適用)主表:將附表中計算得出的減稅期末余額8000填入主表“本期應納稅額減征額”中,系統將計算出“本期應補(退)稅額”。

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作為小規模納稅人,勞務派遣有限公司在季度銷售額超過30萬的情況下,申報增值稅時,小規模主表的填表方法應該如下: ● 增值稅及附加稅費申報表(小規模納稅人適用)主表:將不含稅金額300000、100000分別填列于圖示兩行,并將總銷售額400000填列在第一行中。 ● 增值稅減免稅申報明細表:在“減稅性質代碼及名稱”列次增行,下拉框選擇“小規模納稅人減按1%征收率征收增值稅”;在本期發生額欄次填入享受的減稅金額(400000×2%=8000),并在“本期實際抵減稅額”欄次中填入對應金額。 ● 增值稅及附加稅費申報表(小規模納稅人適用)主表:將附表中計算得出的減稅期末余額8000填入主表“本期應納稅額減征額”中,系統將計算出“本期應補(退)稅額”。
2023-10-10
同學你好 填寫附表三收入成本的金額 2.沒超過45萬免稅 填寫小微免稅就行
2022-03-08
同學你好 現在是收入不超三是免普票的稅
2023-04-06
您好 ,從第九欄開始填寫就可以
2020-10-09
同學你好 符合增值稅免稅政策
2023-04-15
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