老師，我公司是小規模，7-9月份來了76000的專票，93000的普票，今天要報稅，您幫我看下下面這個圖，對于專票的收入部分填在第一欄內，普票收入填在第10欄小微企業免稅銷售額對嗎，可是第22欄應納稅額合計怎么沒生成數據呢，專票的收入大概有760多的增值稅啊？ 還有圖2附列資料用不用填？我看實操課視頻有的老師報稅就填這個表有的好像就不用填這個表，這個表2里面的應稅行為銷售額和扣除額是什么意思，不太懂？ 這個圖3是減免稅的，稅控盤這個維護費填表三里對吧？但是我們這個企業是專票的增值稅。稅盤的280塊錢也抵不了，就填上這么帶著可以嗎，以后產生普票的收入了隨時在減，這么操作嗎？ 謝謝老師，我是新手，學了實操，但是第一次給企業真實報稅，怕出錯。期待老師給指點一下

公司的小規模旅行社， 總收入：339324元，其中開票收入（減按1%開票）78579.95元，未開票收入260804.05元 可抵減成本票：115105.5元 再填寫增值稅申報表，附表一的時候，系統只生成了開票金額，加入未開票金額后，系統提示：沒有開具1%服務發票,“扣除后不含稅銷售額（其中1%征收率）”該項值應該等于0。但是我確實開了1%的發票78519.95元。 請問下要如何填寫申報表。 第一張圖為系統自己生成的開票收 第二張圖是我填寫的總收入（未開票收入+已開票收入），第三張圖是填寫提交后的提示。 請問下老師。如何填報增值稅申報表

關于調整。老師，我司是小企業會計準則，當月工資是次月計算和發放的。做賬時，一直按照著本月計提上月的工資社保個稅，同時在本月繳納上月的工資社保個稅。應付職工薪酬每個月都是0。實際這樣計提和發放估計是有點問題。第一，請問一直這樣操作的話，是否可以？是否要把前面的工資個稅社保在賬務上調整？然后按照常規的操作？第二，扣個稅系統上，是否需要調整下？第三，匯算清繳時，A104000期間費用表和A105050職工薪酬支出該如何填寫呢？賬載金額和實際發生額都是直接按照當年的財務報表填寫嘛？還是應該進行調整后再申報啊？

老師，小規模，建筑行業，就附表一扣除第八列這個不含稅金額到底要怎么填寫，因為有分包，是直接按表上公式計算，還是按照普票和專票分別計算后自行填寫？因為涉及主表第一行的金額要相等。

老師，截圖1寫清楚了，主要問題是涉及分包的附表一第八列不含稅金額要怎么填寫？很多老師說是系統自動帶出來，直接第七列除以1.03，我不這么認為，因為超過30萬，專普票都要繳稅，主表第一行等于二加三行，第二行填寫專票金額是扣除分包后金額，第三行普票是填寫1%銷售額，如果附表一扣除表直接按上面直接除以1.03，那么主表第二行和第三行該如何分配填寫？會有差額，老師可以計算一下再回答我！！