那個服務費要專票才可以抵扣的,交通運輸的發票,要在左上角寫通行費才可以抵扣的
甲公司屬于一般納稅人,具有交通運輸業資質,2019年9月發生下列業務: (1)向境內乙公司提供貨物運輸勞務,取得含增值稅運費收入872萬元;向境內丙公司提供客運勞務,取得含增值稅運費收入76.3萬元; (2)提供國際運輸服務,取得不含稅運費收入50萬元; (3)銷售本公司使用過的貨車,取得含稅收入103 000元,該貨車購入時按規定不得抵扣且未抵扣進項稅額; (4)購買客車、貨車用汽油,取得加油站開具的增值稅專用發票注明稅額80萬元;購買客車、貨車用柴油,取得加油站開具的增值稅普通發票,發票記載價稅合計為22.6萬元。已知交通運輸服務適用稅率為9%。要求計算 1.甲公司2019年9月提供運輸服務的增值稅銷項稅額; 2.甲公司銷售自己使用過的貨車應納增值稅。 3.甲公司2019年9月允許抵扣的進項稅額。 4.甲公司2019年9月應繳納的增值稅額。
甲公司屬于一般納稅人,具有交通運輸業資質,2019年9月發生下列業務: (1)向境內乙公司提供貨物運輸勞務,取得含增值稅運費收入872萬元;向境內丙公司提供客運勞務,取得含增值稅運費收入76.3萬元; (2)提供國際運輸服務,取得不含稅運費收入50萬元; (3)銷售本公司使用過的貨車,取得含稅收入103 000元,該貨車購入時按規定不得抵扣且未抵扣進項稅額; (4)購買客車、貨車用汽油,取得加油站開具的增值稅專用發票注明稅額80萬元;購買客車、貨車用柴油,取得加油站開具的增值稅普通發票,發票記載價稅合計為22.6萬元。已知交通運輸服務適用稅率為9%。要求計算 1.甲公司2019年9月提供運輸服務的增值稅銷項稅額; 2.甲公司銷售自己使用過的貨車應納增值稅。 3.甲公司2019年9月允許抵扣的進項稅額。 4.甲公司2019年9月應繳納的增值稅額。
途明公司從事交通運輸業務,屬于一般納稅人,2021年11月發生下列業務:(1)向境內甲公司提供水產品貨物運輸勞務,2取得含增值稅運費收入858.4萬元;向境內乙公司提供客運勞務,取得含增值稅運費收入77萬元;(2)提供國際運輸貨物服務,取得不含稅運費收入50萬元;(3)銷售本公司使用過的貨車,取得含稅收入10.3萬元,該貨車是2007年4月購入,購入價為40萬元;(4)購買客車、貨車用汽油,取得加油站開具的增值稅專用發票注明稅額50萬元;購買客車、貨車用柴油,取得加油站開具的增值稅普通發票,發票上記載的價稅合計為23.2萬元。已知:交通運輸服務增值稅適用稅率為9%2取得的增值稅專用發票均通過稅務機關認證。
甲運輸公司為增值稅一般納稅人,主要從事國內貨物運輸服務。2022年10月有關經營情況如下:(3)以預收款方式對外出租一輛納入“營改增”試點之日前購進的貨車,租期3個月,含增值稅租金2.06萬元/月。甲運輸公司一次性收取3個月含增值稅租金共計6.18萬元。甲運輸公司選擇適用簡易辦法計稅。(4)購進辦公用小汽車一輛,取得稅控機動車銷售統一發票注明稅額3.9萬元;支付所購小汽車的運輸費,取得增值稅專用發票注明稅額0.36萬元。(5)購進職工宿舍專用家具,取得增值稅專用發票注明稅額0.26萬元。(6)購進貨車修理勞務,取得增值稅專用發票注明稅額0.39萬元。關稅稅率為20%、消費稅稅率為5%、進口貨物增值稅稅率為13%;交通運輸服務增值稅稅率為13%;交通運輸服務增值稅稅率為9%;簡易辦法計稅增值稅征收率為3%。取得的增值稅扣稅憑證均符合規定,并于當月抵扣。(3)計算甲運輸公司對外出租貨車當月應繳納增值稅稅額。(4)甲運輸公司的下列進項稅額中,準予從銷項稅額中抵扣的是()。A.購進辦公用
老師,請問我們是農村客運公司(一般納稅人),收入有收取的服務費6個點的與交通運輸3個點的,那么取得的車輛發票可以認證抵扣嗎?
房屋租賃行業,客戶轉租金到公戶,再從公戶轉到老板私戶應該怎么備注
月工資3萬,如何根據稅收政策,合理避稅
可以做到銷售費用-材料費嗎這個科目嗎
老師客戶打的開模費,這個不會退給客戶怎么做會計分錄合適
我們是一般納稅人做純貿易出口,小企業會計準則,以cif 形式出口,保運費是不是就是代外國客戶支付?我收到的國內發票不能做我們費用?
怎么找不到下載個稅代扣代繳客戶端了?
老師,請問在計算23年1-6月投資收益時,固定資產的折舊為什么只÷5,沒有在÷6×12算吶
老師,供應商大幅度上調價格,以前簽的合同執行不了,需要重新簽訂上調后價格合同,這種情況稅務有沒有問題?以前簽的合同印花稅都交了的。
老師您好,就是公司2023年成立,然后2025年才開通稅務,那關于到2025年5月31日之前要做2024年度的匯算清繳嗎
老師你好,我想問一下所得稅匯算時,應付職工薪酬24年貸方計提數,獎金多計提了,但在25年2月發放獎金時又沖的多計提數,這時匯算清繳應付職工薪酬賬載金額我應該填24年計提數嗎,我今年調增了,我25年在5月31日之前把獎金發了一部分,剩余部分不發了,我用26年匯算25年所得稅匯算時用調減嗎
意思就是購進車輛的發票不能認證抵扣服務費,是吧?發票不是專票,是機動車統一銷售發票。
專票的話就可以抵扣的 從銷售方取得的稅控機動車銷售統一發票上注明的增值稅額,準予從銷項稅額中抵扣。
管理費與購進的車輛沒有直接關系也可以抵扣嗎
你說的沒有關系是指?可以聚一下例子嗎