請問老師，以公司名義給員工租的房子，員工拿發票來報銷的，問題1：房子從22年11月開始租的，11月初開了一張11月-1月的房租發票，我11月直接入福利費，忘記并入工資記個人所得稅了 ，22年該員工工資薪酬沒有達到個稅起征點，還用調整22年的個稅嗎？其中1月份跨年了 問題2：23年該員工分別開具23年2-4月 5-7月 8-10月的房屋發票，每個月房租3200，我想23年給他并入工資交個稅，我應該計征幾個月的個稅啊？
同學你好 直接計入福利費沒有通過應付職工薪酬做福利費吧
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問題：我們有兩個公司，公司A和B。其中B是新成立的，是一個加工性質的公司。現在A把所有組裝的工作全部交給B，并且把一部分的員工從A轉到B（今年1月轉入），從1月到現在，公司A每月預付加工費給B（7月的時候，B把1-3月的加工費退給A，但是轉過來的人是B發工資并且計入待攤費用）B期間一直沒有開發票給A，截止今年8月，B給A開了80萬的加工費（4月預收的30萬和5月的50萬，5月總共預收120萬）老師，我的成本應該怎么核算，1-3月的工資該怎么辦？
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1. 去年10月、12月分批租入員工宿舍，發票11月起陸續開具過來，12月開來的票，我在12月直接計提了兩個月的房租攤銷，今年一月份開了的票，直接在當月計提三個月的，這個操作是否可以？ 2. 去年11月有一筆報銷，二級科目以及登記的金額有誤，于一月做了沖銷調整 3. 去年11月錄入有幾個固定資產的年限填寫錯誤以及一個固定資產類別填寫錯誤，均于一月在固定資產模塊進行了變動調整。 4. 去年12月的手續費發票，今年2月才開過來。 以上事項在申報21年的所得稅時是否需要進行相應調整？
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中國公民李莉在2020年取得的收入如下:1-6月在A公司任職,月收入20000元,每月負擔三險一金2500元,每月可享受專項附加扣除200元(女教育支出1000元、住房貸款利息支出1000元)。3月份受B公司邀請為其員工進行為期3天的培訓,獲得收入3800元,并于同月在C出版社出版了一本短篇小說,取得稿酬12000元。11月李莉購買體育彩票中獎14000元,12月開始將其自有房屋出租給他人居住一年,每月取得租金3500元(扣除相關稅費后)。要求:(1)計算李莉在2020年上半年由A、B、C公司每月預扣預繳的個人所得稅金額。(16分)(2)計算李莉在2020年11月、12月分別應繳納個人所得稅
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中國公民李莉在2020年取得的收入如下:1-6月在A公司任職,月收入20000元,每月負擔三險一金2500元,每月可享受專項附加扣除200元(女教育支出1000元、住房貸款利息支出1000元)。3月份受B公司邀請為其員工進行為期3天的培訓,獲得收入3800元,并于同月在C出版社出版了一本短篇小說,取得稿酬12000元。11月李莉購買體育彩票中獎14000元,12月開始將其自有房屋出租給他人居住一年,每月取得租金3500元(扣除相關稅費后)。要求:(1)計算李莉在2020年上半年由A、B、C公司每月預扣預繳的個人所得稅金額。(16分)(2)計算李莉在2020年11月、12月分別應繳納個人所得稅
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某上市公司員工宋某在2021年取得的個人收入如下：（1）扣除“三險一金”后的每月工資9000元，1月取得全年一次性年終獎80000元。家有4周歲在上幼兒園的女兒一名，年滿60周歲的父親一名，去年使用商業銀行個人住房貸款購買了首套住房,現處于償還貸款期間,每月需支付貸款利息1500元,已與妻子約定由宋某進行住房貸款利息專項附加扣除，沒有減免收入及減免稅額等情況。（2）1月12日,通過拍賣公司拍賣2年前以7000元購入的書法作品一副,取得拍賣收入25000元并支付拍賣費用1500元。（3）從1月1日起出租自有住房一套，出租一年，扣除繳納的相關稅費后,每月租金所得5000元。1月5日因房屋修繕，支付維修費用4000元，取得正式發票。（4）1月,因持有2020年10月1日購買的某上市公司股票40000股,取得該公司分紅所得8000元。（5）公司于2019年實行股票期權計劃。2019年1月11日獲得公司授予的股票期權10000份（該期權不可公開交易），授予價格為每份6元。當日公司股票的收盤價為8.78元。公司規定的股票期權行權期限是2021年2月10日至10月10日。于2021年2月1
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粵公網安備 44030002003870號
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做進去了
就是沒有并入工資交個稅
那就要更正申報才可以 2.你按月分攤就可以
如果更正申報 福利費賬上怎么攤銷啊？22 年11月-1月份的發票，我直接做的一筆
那你更正去年12月所屬期的工資就可以
直接把11-1月份的全部并入12月？
23年只計算2-10月份的就行？
同學你好 這個按綜合所得來算了
老師 我知道計入綜合所得，現在的問題是 22年發票有一個月跨年了，22年的個稅計征幾個月呢？福利費賬上怎么攤銷啊？還是直接把22年11-1月份的發票直接全部計入22年個稅呢？
按發票時間來計入對應的年份
好的 那就是22年的發票 直接計入22年就可以了 對吧？
同學你好 嗯 計入22年就可以了
好的 謝謝老師
還有一點，8-10月份的發票已經報銷了，我報個稅 直接把8-10月份的發票金額并入工資就可以了嗎？需不需要按月攤銷
對的 并入工資就可以了
好的 謝謝老師
滿意請給五星好評，謝謝