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八月份退22年企業所得稅1.8萬,做賬借:以前年度損益調整,貸未分配利潤,為嘛報表沒有提現出來,結果本年凈利潤累計?年初未分配利潤不等于資產負債表未分配的期末數,正好相差1.8萬

2023-09-01 13:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-09-01 13:33

您好,同學,請稍等下

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快賬用戶6010 追問 2023-09-01 13:42

請問老師怎么處理啊

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齊紅老師 解答 2023-09-01 13:48

你好,就會影響報表勾稽關系不一致的可以忽略。

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您好,同學,請稍等下
2023-09-01
您好,對的,本身有以前年度損益調整的情況下是會有這個差額的,不影響
2023-09-01
同學好 未分配利潤期末數=期初數%2B凈利潤本年累計%2B(-)以前年度損益調整-分配的利潤 資產負債表與利潤表只要符合這個勾稽關系就不需要調整。
2021-10-10
你好,發生了以前年度損益調整的情況下,資產負債表與利潤表的勾稽關系是 未分配利潤期末數=未分配利潤期初數%2B凈利潤本年累計 符合這個勾稽關系就可以的
2020-09-08
你好 這個差額是可以的 因為是涉及到利潤分配和以前年度損益調整 這兩項不體現在利潤表中
2022-01-05
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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