你好,借應交稅費所得稅,貸應交稅費所得稅就可以了。
2019年企業匯算清繳已經繳納企業所得稅,但是因為有一筆押金賬務處理錯誤,現在要補繳2019年企業匯算所得稅。2020年第一季度企業所得稅多繳了,7月已經在網上申請退企業所得稅,8月3日稅局已經審核通過,截止到9月份國庫還沒有審核退款,我想將第一季度多繳的稅款,抵扣2019年的企業所得,抵扣2020年第二季度的企業所得稅,需要怎么辦?
老師你好,繳納了匯算清繳的所得稅,要怎么出分錄,然后是本來是扣2500元所得稅,但地方優惠500元,但扣款時是先扣2500元,然后才申請退地方優惠的稅,現在是付了2500所得稅,現在地方退回500元,這兩個分錄怎么做
老師,請問選中的(抵欠)這兩個字是不是就可意思是:現在不申請退稅,留著以后又需交企業所得稅的時候來抵嗎? 你所得稅匯算清繳,有退稅款,我想申請留抵,這種做對嗎?
請問匯算清繳企業所得稅的稅費,申請的先抵后退的方式,稅局通過了,但是并沒有直接打款到賬戶上,而是后面所發生的的企業所得稅,可以用來抵扣這個稅款,請問,這個要怎么分錄呢?
企業上年度企業所得稅享受研發加計扣除后要交企業所得稅費用是0,但是次年1月要先繳納這個企業所得稅的,需要上年度預提所得稅費用借應交稅費應交企業所得稅貸應付存款,然后扣款了借應付賬款貸銀行存款嗎,如果是,那匯算清繳時退款了會計分錄是什么呢。或者還是不預提了,扣款時借應交稅費應交企業所得稅貸銀行存款,然后匯算清繳退款時借銀行存款貸應交稅費應交企業所得稅呢
你好,請問金蝶軟件自動生成的報表分析利潤表和資產負債債表的勾稽關系,數據沒對上,是什么地方出現了問題?
老師,合作社需要交殘保金嗎?
老師我看你說過成本是收入的百分之八十
老師,請問一下,公司3年前因為申請高企,所以材料入庫由庫存商品改成原材料,現在企業不再申請高企,那我現在賬還要按原先制造業做還是改回來
老師,我計賬憑證是A4紙大小,銀行回單應該如何粘貼,銀行回單一般是一張A4紙三張或兩張回單的
老師,這題營業成本,含營業外支出的嗎?
25年企業網銀年服務費計入什么科目?
老師 想問一下怎么核對往來 比較快捷準確
老師您好,請問老師采購需要提交財務哪些數據同時配合財務做好哪些工作呢
從哪幾個方面判斷一個企業是生產型外貿企業還是外貿企業?
老師,直接抵嗎?不用先做到以前年度損益調整么?
不用的直接抵就可以了,因為它不影響損益。
老師,只需要做這一個分錄就行了嗎?
直接抵扣的就這一個分路。