結轉應退稅額、免抵稅額 借：應收出口退稅款/其他應收款-出口退稅款11700 ? ? ?應交稅費-應交增值稅（出口抵減內銷產品應納稅額）15133.95 ? ?貸：應交稅費-應交增值稅（出口退稅）26833.95這個免抵稅額不可以作為下期的留抵稅額，那請問期末結轉的時候，這個會計分錄的余額去哪里？怎么寫？
同學您好： 很高興回答你的問題，實務中免抵稅額一般是不結轉的它不影響增值稅的繳納，只是作為附加稅的計算依據而進行的會計處理。
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1出口退稅(應退稅額)?: 借:其他應收款一應收補貼款 貸:應交稅費-應交增值稅(出口退稅) 2出口退稅(免抵稅額)?: 借:應交稅費應交增值稅(出口抵減內銷產品應納稅額) 貸:應交稅費一應交增值稅(出口退稅) 這兩筆分錄對嗎？我不懂其中的意思和邏輯
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1、出口退稅(應退稅額) : 借:其他應收款一應收補貼款 貸:應交稅費-應交增值稅(出口退稅) 2、出口退稅(免抵稅額) : 借:應交稅費應交增值稅(出口抵減內銷產品應納稅額) 貸:應交稅費一應交增值稅(出口退稅) 這兩筆分錄對嗎？我不懂其中的意思和邏輯
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我翻百度了的，發現出口抵減內銷產品應納稅額等于當期免抵退稅額減去當期實際應退稅額。覺得應交稅費-應交增值稅-出口抵減內銷產品應納稅額是等于應交稅費-應交增值稅-出口退稅減去其他應收款-出口退稅。但是這張圖片顯示出口遞減內銷產品應納稅額等于免抵退稅額與實際退稅額相加，這個為什么，免抵退申報表上顯示出口貨物免抵退稅額等于955194.84，應退稅額是423070.78，免抵稅額是532124.06.希望老師幫分析一下
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老師你好，請問一下這個借方增值稅怎么結轉啊 借：有其他收款-出口退稅 應交稅費—應交增值稅（出口抵減內銷產品應納稅額） 貸：應交稅費—應交增值稅（出口退稅） 這個借方的出口抵減內銷產品應納稅額怎么結轉呢
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請教下，這兩個科目余額，年末怎么結轉轉平啊？ 借：應交稅費——應交增值稅（出口抵減內銷產品應納稅額） 貸：應交稅費——應交增值稅（出口退稅）
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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老師，我們是運輸公司一般納稅人，公司沒有車輛，找個人司機代運，我們給他們加油，發工資。 現在加油費占收入的73%，稅局要求我們寫情況說明，請問這個要怎么寫好！
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抖音來客明細在哪里查看。
粵公網安備 44030002003870號
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那期末應交--應交增值稅下的三級明細科目如何結轉到應交增值稅--未交增值稅？
同學您好： 很高興回答你的問題，實務中結轉到應交增值稅--未交增值稅時，首先把本月進項和銷項其它增值稅科目余額全部轉到應交稅費-應交增值稅--轉出未交增值稅科目，然后再把應交稅費-應交增值稅--轉出未交增值稅轉到應交稅費-應交增值稅--未交增值稅科目，您看這樣可以嗎？
期末只需要對應交稅費--應交增值稅下的三級科目（只對進項、銷項進行處理），是不是？
應交稅費--應交增值稅--出口退稅和出口抵減內銷產品應納稅額，這兩個是不是不要處理，余額是多少，就留在那里
分錄對嗎
同學您好： 以前老師做出口退稅的時候出口退稅和出口抵減內銷產品應納稅額，這兩個余額一直都是保存在這里。 借：應交稅費--應交增值稅-銷項稅額1300 ? ? ??應交稅費--應交增值稅-轉出未交增值稅 11700 貸：應交稅費--應交增值稅-進項稅額? ? ?13000 借：應交稅費--未交增值稅? ?11700 貸：應交稅費--應交增值稅-轉出未交增值稅 11700 如果您還需要把未交增值稅轉到留底稅額也可以繼續做分錄。