老師，①那個付款審批單、資金申請單和費用報銷單有什么區(qū)別？付款審批單是對外（比如供應(yīng)商或事業(yè)單位和其他的）支付，費用報銷單肯定是對于內(nèi)部員工的（“報銷”），那那個資金申請單是對內(nèi)和對外都可以？②員工報銷墊付款，去稅局代開發(fā)票拿回來報銷，比如買東西實際上花了101元，開票，不含稅100元，增值稅1元，個稅1.3元，城建稅0.12元，如果這樣，員工報銷肯定按101+1.3+0.12=102.42元報銷，那到時這個1.3和0.12元入管理費用還是怎么出賬？還是說倒退員工稅后得回墊付的101元（那這樣不含稅金額就大咯）？一般做法是怎樣的？

老師，請問去年做賬計提收入成本時沒有開票但是稅額是計提到銷項稅額，而非待轉(zhuǎn)銷項稅額，即：借 應(yīng)收帳款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額。但是實際發(fā)票是今年最近才開的？去年報稅應(yīng)該是按照實際開票報的，且發(fā)票金額比去年計提部分還多這樣的話，需要調(diào)整賬務(wù)嗎？如果需要調(diào)怎么調(diào)整好呢？

一家小規(guī)模企業(yè)開業(yè)了一年這樣才開始開公賬的，之前都是經(jīng)過個人賬戶去走賬的，平時的費用跟收入也是沒有開票的，還有收入也是沒有申報的都是零申報，員工發(fā)工資是通過其它企業(yè)發(fā)的工資買社保的，如果要處理這盤爛賬是要怎么解決比較好？申報財務(wù)報表的時候營業(yè)外金額這么多不會有問題嗎？不開票的

老師，6月銷售開票時，相同的金額多開了一張沒有發(fā)現(xiàn)，做賬時也就沒有做這一張，月初所得稅額收入按照做賬的金額申報了，增值稅是按照真實的申報的，把這張票得稅額也計算進去了，現(xiàn)在這張票要怎么處理呢，怎么做這張票

員工報銷的金額是50，實際提供的發(fā)票是60元，給員工轉(zhuǎn)的報銷款也是轉(zhuǎn)的50，那么做賬的時候按照發(fā)票60元入賬還是按照50入賬呢？如果按照50入賬，那么報銷金額跟發(fā)票金額不一致，這種怎么處理呢