長期待攤費用下設的兩個科目固定資產改良支出和其他攤銷，當時都是計入長期待攤費用_其他攤銷的，也應該從這個科目攤銷，可是攤銷時候有幾筆走長期待攤費用_固定資產改良支出了，所以這個科目出現了負數，這個怎么調老師，去年就開始了
您好，現在長期待攤費用都是負數了是吧
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、因廠房改造支出入錯科目，現更正借：固定資產--廠房1249316.78貸：長期待攤費用1249316.78 二、 因廠房改造支出入錯科目，沖掉之前錯記的科目借：長期待攤費用304260.74貨：制造費用_長期待攤費用攤銷304260.74 （結轉固定資產借固定資產304260.74，貸長期待攤費用304260.74）三因廠房改造支出入錯科目，現更正固定資產--廠房，重新計算固定資產折舊，借：以前年度損益調整127466.7貸：累計折舊--廠房127466.7結轉損益借：利潤分配-未分配利潤127466.7貸：以前年度損益調整127466.7，所得稅不調，以上分錄是這樣的嗎？
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長期待攤費用下設的兩個科目固定資產改良支出和其他攤銷，當時都是計入長期待攤費用_其他攤銷的，也應該從這個科目攤銷，可是攤銷時候有幾筆走長期待攤費用_固定資產改良支出了，所以這個科目出現了負數，這個怎么調老師，去年就開始了
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長期待攤費用下設的兩個科目固定資產改良支出和其他攤銷，當時都是計入長期待攤費用_其他攤銷的，也應該從這個科目攤銷，可是攤銷時候有幾筆走長期待攤費用_固定資產改良支出了，所以這個科目出現了負數，這個怎么調老師，去年就開始了
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就是貸方有數
老師是我上面說的不清楚嗎
那你就是沖銷，做以前年度損益調整，借 長期待攤費用? 貸 以前年度損益調整，借?以前年度損益調整? 貸 未分配利潤
那本年的呢
本年怎么填
借長期待攤費用_其他攤銷貸長期待攤費用_固定資產改良支出嗎
老師在嗎
嗯對，就是這樣做的，這個分錄是沒錯的哈，在的
做反了吧上面的
你做成負數就可以了，分錄是可以做成負數的