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老師,小企業會計準則,上年度所得稅利潤做分錄: 借所得稅費用 貸應交稅費一應交所得稅 結轉: 借:本年利潤 貸:所得稅費用 今年收到匯算清繳退稅: 借:銀行存款 貸:應交稅費一應交企業所得稅 借:應交稅費一應交企業所得稅 貸:利潤分配一未分配利潤 這樣做對嗎?

2023-07-17 16:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-07-17 16:45

同學你好 結轉: 借:本年利潤 貸:所得稅費用 本年利潤還得結轉到利潤分配未分配利潤

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快賬用戶5155 追問 2023-07-17 16:47

那就是我做的分錄不對,應該是 借:本年利潤 貨:所得稅費用 報表已報送,現在重新更正申報嗎?

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齊紅老師 解答 2023-07-17 16:55

同學你好 本年利潤無余額才對

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快賬用戶5155 追問 2023-07-17 17:15

老師,我可以這樣做嗎? 收到退稅 借:銀行存款 貸:應交稅費一應交所得稅 借:應交稅費一應交所得稅 貸:利潤分配一以前年度損益調整

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齊紅老師 解答 2023-07-17 17:17

同學你好 最后是貸利潤分配未分配利潤

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快賬用戶5155 追問 2023-07-17 17:25

那老師說的 借:本年利潤 貸:所得稅費用 又是指哪種?

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齊紅老師 解答 2023-07-17 17:28

同學你好 這個是所屬期內做賬結轉損益的呀

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同學你好 結轉: 借:本年利潤 貸:所得稅費用 本年利潤還得結轉到利潤分配未分配利潤
2023-07-17
對的,是的,是這么做的。
2023-06-16
可以選擇第二種的。
2024-04-12
你好,結轉的這個不對,把利潤分配,未分配利潤改成百年利潤。
2023-06-14
可以的,可以這么做的。
2023-07-12
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