老師你好，我們是外貿(mào)企業(yè)，有一批貨物出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)，賬務(wù)處理我做的是，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（外銷(xiāo)），貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（內(nèi)銷(xiāo)），增值稅應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)），增值稅申報(bào)表表一，在填報(bào)時(shí)，開(kāi)具其他發(fā)票銷(xiāo)售額第18行，按照本月實(shí)際開(kāi)票填寫(xiě)。轉(zhuǎn)內(nèi)銷(xiāo)的銷(xiāo)項(xiàng)稅額在未開(kāi)具發(fā)票，第六列，第一行填寫(xiě)。現(xiàn)在出現(xiàn)的問(wèn)題是，增值稅申報(bào)主表中收入合計(jì)與賬套中的收入不符，相差金額就是調(diào)出去的稅額，報(bào)表應(yīng)該怎么填寫(xiě)？

老師 未開(kāi)票收入申報(bào)增值稅，填表時(shí)因四舍五入問(wèn)題，表中的銷(xiāo)售額和銷(xiāo)項(xiàng)稅額合計(jì)與價(jià)稅合計(jì)額總差一分錢(qián) 怎么弄呢

老師填報(bào)增值稅附表一的時(shí)候發(fā)現(xiàn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額比我賬上的銷(xiāo)項(xiàng)稅額多一分錢(qián)，怎么處理，收入有開(kāi)票收入，和未開(kāi)票收入

老師實(shí)際工作中的無(wú)票收入賬 比如:無(wú)票收入當(dāng)月銷(xiāo)售額10000元，銷(xiāo)項(xiàng)稅1300元?？铐?xiàng)已付 做賬時(shí): 借:銀行存款 11300 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一未開(kāi)票 10000 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅)1300 當(dāng)月正常報(bào)稅 到什么時(shí)候需要開(kāi)票時(shí)做賬: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一未開(kāi)票 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一已開(kāi)票 同時(shí)報(bào)稅時(shí)附表一的(未開(kāi)票收入)下的銷(xiāo)售額填-10000元。 這樣做賬可以嗎？ 借

老師請(qǐng)問(wèn)下，我申報(bào)增值稅的時(shí)候，有開(kāi)票收入和未開(kāi)票收入，但是我填數(shù)據(jù)以后，銷(xiāo)項(xiàng)稅額和賬上相差0.1，這個(gè)怎么調(diào)整成賬上一致？