老師，我們公司2022年暫估了幾百萬的費用，有100萬左右沒有補發票，因此匯算清繳調增并且補繳所得稅兩萬多，這些費用暫估時分錄為借：管理費用 貸：應付賬款-暫估，這樣的話補繳稅款后如何做分錄調回暫估？
你好；? 這些發票意思后期會收到嗎 ？? ?如果只是先補 所得稅 ；? 你這個暫估 還是先掛著哈?
借：所得稅費用或未分配利潤 貸：應交稅費-企業所得稅
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老師，我們公司以前年度暫估了一些成本費用，分錄為：借：管理費用（主營業務成本）貸：應付賬款-暫估入庫，如果匯算清繳前拿不到發票，納稅調增后，如何沖銷？
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我公司是小規模納稅人，2021年的時候暫估了一筆管理費用，其中有一筆20萬的款項一直沒收到發票，所以匯算清繳的時候進行了費用調增，補交了稅。今天對方把票開給了我們，這筆費用做賬要怎么處理？（暫估時：借管理費用-暫估，貸應付賬款-暫估；）
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請教老師，去年暫估的費用 分錄如下: 借:勞務費 貸:應付賬款-暫估勞務費 發票在匯算清繳前未收到的話，怎么賬務處理，匯算已經把這筆錢調增了，交了企業所得稅。
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老師我們公司2022年匯算清繳時暫估沒有來的商品發票，然后做了納稅調增，這種情況下跟賬上未分配利潤就不一樣了，還用調整賬吧，那個暫估商品當初是借庫存商品貸應付賬款-暫估款
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匯算清繳調增了10萬，并繳納的所得稅，去年做分錄 借：管理費用10萬 貸：應付賬款-暫估10萬，匯算調增后，補交所得稅及沖暫估的分錄怎么做？
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你問2023年度以前個稅的計提和繳納這塊沒有清理過，現在接手以后呢？會計接手以后這個怎么應該怎么處理呀？是必須一筆筆清理嗎？那這樣的話量太大了，怎么操作操作不了啊？社保的計提和繳納也存在同樣的問題
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郭老師沖紅去年的發票也要匯算清繳做調整嗎？還有退回來的工資怎么做會計分錄
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這樣沖紅發票需不需要匯算清繳做納稅調整呢？
粵公網安備 44030002003870號
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不會收到了，稅都補了
暫估款應該處理一下吧
你好； 那你這個 借應付賬款-暫估貸應付賬款- 某公司
如果沒有某公司，貸其他應付款？
還是貸利潤分配-未分配利潤？
你好；? 對的； 就這樣走科目了。? ? ?直接按上面做??