老師，你好，一個(gè)產(chǎn)品已經(jīng)銷(xiāo)售出庫(kù)了結(jié)轉(zhuǎn)成本了，后來(lái)倉(cāng)庫(kù)發(fā)現(xiàn)少出了原料，這個(gè)月出了，然后我這邊就只能算少結(jié)轉(zhuǎn)了成本，分錄是不是這樣 借，庫(kù)存商品 貸，原材料 借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸，庫(kù)存商品
您好，您把少結(jié)轉(zhuǎn)的成本補(bǔ)上就行，再寫(xiě)一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄。
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結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸:庫(kù)存商品 倒是庫(kù)存商品原來(lái)借方，結(jié)轉(zhuǎn)就成貸方就慢慢減少了 那這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本月末怎么處理呢
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老師，工業(yè)企業(yè)是不是，從原材料到出庫(kù)，借，庫(kù)存商品，貸銀行存款，再借生產(chǎn)成本貸原材料，轉(zhuǎn)生產(chǎn)成本，然后產(chǎn)成品入庫(kù)，就是借庫(kù)存商品貸生產(chǎn)成本，再就是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品，這樣子的一個(gè)核酸過(guò)程？
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工業(yè)制造業(yè)核算材料產(chǎn)品成本做賬流程是這樣的嗎？1.采購(gòu)材料入庫(kù) 借原材料貸應(yīng)付賬款 2.領(lǐng)用原材料出庫(kù) 借生產(chǎn)成本貸原材料 3.結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)成品生產(chǎn)成本 借庫(kù)存商品貸生產(chǎn)成本 4、結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本 借主營(yíng)業(yè)成本貸庫(kù)存商品 請(qǐng)老師指導(dǎo)，有點(diǎn)懵
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老師，你好，一個(gè)產(chǎn)品已經(jīng)銷(xiāo)售出庫(kù)了結(jié)轉(zhuǎn)成本了，后來(lái)倉(cāng)庫(kù)發(fā)現(xiàn)少出了原料，這個(gè)月出了，然后我這邊就只能算少結(jié)轉(zhuǎn)了成本，分錄是不是這樣 借，庫(kù)存商品 貸，原材料 借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸，庫(kù)存商品
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一家委托代銷(xiāo)公司，成本結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候做了 借：庫(kù)存商品 貸 生產(chǎn)成本 直接材料 生產(chǎn)成本 直接人工 領(lǐng)料出庫(kù)，做了 借：生產(chǎn)成本 貸 原材料 銷(xiāo)售出庫(kù) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品 那我的直接人工有余額啊，是最后結(jié)轉(zhuǎn)到制造費(fèi)用嗎，還是？
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要做今年的社保繳費(fèi)基數(shù)， 去年有員工休產(chǎn)假，休假5個(gè)月，休假期間工資是0，產(chǎn)假期間也居家辦公了， 這個(gè)員工的平均工資怎么算？ 比如2024年全年工資收入是5萬(wàn)元， 他的平均工資是5萬(wàn)元/7個(gè)月， 還是5萬(wàn)元/12個(gè)月？
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企業(yè)所得稅匯算時(shí)，可以主動(dòng)提出不享受小微企業(yè)所得稅減免政策嗎？不享受減免企業(yè)會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎？
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請(qǐng)問(wèn)老師，企業(yè)用未分配利潤(rùn)對(duì)另外一個(gè)公司進(jìn)行投資，那么出去的未分配利潤(rùn)的錢(qián)需要交個(gè)稅后在投資嗎
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請(qǐng)問(wèn) 客戶(hù)讓開(kāi)去年1月份發(fā)票，我們已經(jīng)報(bào)完無(wú)票收入了，怎么處理?還能開(kāi)嗎？
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老師好，購(gòu)買(mǎi)汽車(chē)給的優(yōu)惠返還應(yīng)該計(jì)入什么科目？^_^
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老師，公司稽查要補(bǔ)企業(yè)所得稅，23年收入2300多萬(wàn)，利潤(rùn)287萬(wàn)，已預(yù)交企業(yè)所得稅14.8萬(wàn)。現(xiàn)在客戶(hù)愿意再補(bǔ)一萬(wàn)左右的企業(yè)所得稅，我要調(diào)增多少利潤(rùn)？現(xiàn)調(diào)增的企業(yè)所得稅怎么算？按5%還是25%？
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2014年公司購(gòu)買(mǎi)的一臺(tái)汽車(chē)，現(xiàn)在怎樣才能當(dāng)時(shí)購(gòu)車(chē)的發(fā)票呢？
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老師代賬公司把個(gè)稅做到其他應(yīng)付款對(duì)嗎
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老師，業(yè)務(wù)以及資金流向是這樣的，客戶(hù)在A平臺(tái)上買(mǎi)預(yù)付卡付錢(qián)，A平臺(tái)打錢(qián)給B公司，B公司按照A的金額打給C公司，讓C公司去制卡發(fā)布在A平臺(tái)上，B公司只是起到一個(gè)類(lèi)似中介的作用，要從C公司收取一定比例的服務(wù)費(fèi)，給C公司開(kāi)具服務(wù)費(fèi)發(fā)票。同時(shí)B公司還要給少部分客戶(hù)開(kāi)具預(yù)付卡不征稅發(fā)票，問(wèn)題如下：1，B公司收到A平臺(tái)的錢(qián)都轉(zhuǎn)給C公司后，應(yīng)收應(yīng)付科目能否對(duì)沖 2，B公司給客戶(hù)開(kāi)的預(yù)付卡發(fā)票，這部分科目怎么記呢？
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商貿(mào)企業(yè)，采購(gòu)的毛毯，文具等樣品，計(jì)入哪個(gè)會(huì)計(jì)科目合適
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老師，你能寫(xiě)一下具體的嗎？
你好，您是直接銷(xiāo)售的原材料嗎？
不是，我是銷(xiāo)售產(chǎn)品，倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料那里少出了材料，上個(gè)月我結(jié)轉(zhuǎn)了產(chǎn)品成本，這個(gè)月又出了材料 借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸，生產(chǎn)成本-直接材料？
你好，就是材料的部分少了是吧？那你這樣直接補(bǔ)記上也行。
或者就補(bǔ)寄兩筆，補(bǔ)寄一筆入庫(kù)的，再補(bǔ)寄一筆結(jié)轉(zhuǎn)成本的。
借，庫(kù)存商品 貸，原材料 借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸，庫(kù)存商品
借，庫(kù)存商品 貸，生產(chǎn)成本-材料 借，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸，庫(kù)存商品
你好，是的，您第2個(gè)一組的分路是對(duì)的。
好的，謝謝老師
不客氣的，祝您工作愉快。