老師，收到這個樣的發票，怎么寫分錄，付款時做，借，其他應付，貸，銀行存款，收到發票，我是不是要先做借，研發支出貸，其他應付借，然后再轉入管理費用

老師，之前老板買的辦公用品墊付的錢我做的是其他應付款，借:管理費用，貸，其他應付款，后面報銷是借，其他應付款，貸，銀行存款，現在他從賬上借款了，我是做其他應收賬款，還是其他應付款，我這不會做分錄了。如果用其他應付款，應該怎么寫分錄？

老師： 上月我們員工墊付了費用，然后寫了支出單已經入賬，做分錄： 借：管理費用/辦公費 貸：其他應付款 -員工名字 然后這個月需要支付墊付費用做分錄如下 借：其他應付款-員工 貸：銀行存款/現金 這樣對吧老師？那這個月的報銷的支出單上怎么寫支出項呢？

老師，這筆錢實際是我們分公司需要支付給外部單位這筆錢，5月份就已經做這個會計分錄其他應收款就有這筆期末余額了，5月份也已經支付給人家這些錢了， 我做的都是收到總部錢后 借銀行存款480 貸其他應付款總部480 報銷員工之前墊付的水電費 借其他應收款外部單位480 貸其他應付款員工480 借其他應付款員工480 貸銀行存款480 員工幫本分公司代付給租賃公司押金款 借其他應收款租賃公司4500 貸其他應付款員工4500 收到重慶總部此筆款用于報銷給員工 借銀行存款4500 貸其他應付款總公司4500 給員工報銷 借其他應收款員工4500 貸銀行存款4500 收到重慶總部用于報銷給員工的代辦營業執照費 借銀行存款3100 貸其他應付款總部3100 支付給代辦商家代辦費 借其他應收款代辦商家3100 貸銀行存款3100 當時這樣寫的老師 6月份其他應收款期末余額里怎么還有這錢

老師 我想問下員工自己墊付買的辦公用品，然后直接買回來拿著發票來報銷了。我做分錄還用走下其他應付款嗎 不能直接做如下分錄吧？ 借：管理費用-辦公用品 貸：銀行存款/現金 還是應該這樣做 借：管理費用-辦公費 貸：其他應付款-*** 借：其他應付款*** 貸：銀行存款/現金