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做2022年企業所得稅匯算清繳的時候,發現,2022年1月份計提了21年四季度的所得稅費,做的分錄是,借,所得稅費用,貸,應交稅費~應該企業所得稅,借,應交稅費~應交企業所得稅,貸:銀行存款2022年全年沒有交所得稅?做匯算清繳的時候,凈利潤寫哪個數?計提的21年4季度的所得稅用把 減嗎?

2023-05-22 14:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-22 14:36

做匯算清繳的時候,填寫的是利潤總額。計提的所得稅不用減

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