公司22年1月的時候，預付的一年的倉庫租賃及場地分攤費，合同約定租期：2022.2.9-2023.2.9，借：其他應付款 12萬，貸：銀行存款 12萬，之后也是在1月收到一年的房租發票，借：長期待攤費用 12萬 貸：其他應付款 12萬，然后從2月開始一直到23年的1月，每月都做這樣一筆分錄：借：管理費用 1萬，貸：長期待攤費用 1萬。 這是之前會計做的，我想問下這樣做對嗎？
您好，這些分錄對的，往來平了
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2020.10.1-2021.10.31的公司房租，2021年12月收到發票，我是補做的帳，新公司，之前沒有帳，我是這樣做的，好像不對，20.10-21.10每個月都是借管理費用-長期待攤-房租，貸其他應付，11月付錢的，11月借其他應付，貸銀行存款，現在12月來票，感覺按道理應該借長期待攤費用的，但是貸咋整，感覺之前做錯了，應該怎么補救
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公司22年1月的時候，預付的一年的倉庫租賃及場地分攤費，合同約定租期：2022.2.9-2023.2.9，借：其他應付款 12萬，貸：銀行存款 12萬，之后也是在1月收到一年的房租發票，借：長期待攤費用 12萬 貸：其他應付款 12萬，然后從2月開始一直到23年的1月，每月都做這樣一筆分錄：借：管理費用 1萬，貸：長期待攤費用 1萬。 這是之前會計做的，我想問下這樣做對嗎？
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老師，21年12月疫情期間口頭約定房租租期2年，季付，每月分攤，付款時，借 預付賬款 3萬 貸銀行存款3萬，分攤時，借 管理費用1萬 貸預付賬款1萬，23年實際簽訂合同租期卻是3年，以前憑證后附的房租明細表是按2年期做的，該怎么處理？多謝
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老師您好！請問下24年4月份收到房租發票，屬期是一月到12月的，四月份先付的半年的房租，那么四月份收到發票并付款，借待攤費用房租全年的，貸銀行存款半年的，貸其他應付款房東，并在四月份補做1-4月份房租費用，借管理費用房租1-4月貸待攤費用，之后就每個月攤銷對嗎？2、全年的房租發票年中的時候房東才開出來給我們可以的吧？
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老師，請問一下，公司的房租合同是5年，合同約定半年一付，現在付了2025年1月1日至2025年6月30日，我用的是其他應付款核算對的嘛，付的時候：借其他預付款—A公司10萬，貸銀行存款10萬，然后分6個月攤銷，每月攤銷時候：借：管理費用10萬/6，貸：其他應付10萬/6，這樣操作對不對
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企業給員工上下班補助的車費或者就是憑票給報銷，賬務應怎么處理呢
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平是平的，可是我覺得很奇怪，想問下，她計入長期待攤費用科目不對吧，不是說長期待攤費用是攤銷攤銷期在一年以上（不包含一年）的費用才用的嗎？這個是一年以內的攤銷期啊
您好，可以用這個科目的，新準則用預付賬款，但這個處理也不會說他錯了，又不影響利潤
那接下來又到新一年租期2023.2.9-2024.2.9，還是一樣，先預付一年，也是開一年票，那還是接著按她以前這個做法嗎
您好，可以的，您也可以用自己覺得更合適的科目
22年12月資產負債表中“長期待攤費用”列表項目就會有余額1萬還沒攤銷，這個也可以的是嗎？
您好，嚴格說要重分類到 其他流動資產的，但咱小公司沒有那么嚴格的
主要是現在做22年的匯算清繳，現在長期待攤費用科目里有數，那是不是固定資產調整明細表里的長期待攤費用我也要填數進去啊，這樣要怎么填啊
可她好像也不屬于這個填列里面的啊
您好，這個長期待攤費用不用填在這個固定資產調整明細表了，2023年您做負債表時重分類一下
這個長期待攤費用要重分類到資產負債表中哪個地方
您好，其他流動資產里
左上方的“其他流動資產”，是說這個列表項目嗎？2022年12月長期待攤費用余額1萬元應分類到我說的這里列報嗎
您好，是的，是左上方的“其他流動資產”
好的。老師，新一輪的費用產生的時候我改用預付賬款，不管它以前年之前的數據了，反正到23年1月也攤完了，23年2月開始改用預付賬款科目，不用長期待攤費用，可以嗎？ 預付一年的租金，收到1年的發票，每月的計提，這3個階段我要怎么去做分錄啊
您好，可以的啊，不用這個長期待攤了 借：預付? 貸：銀行 借：管理費用? ?貸：預付，這個發票收到，訂我們攤銷這個憑證附件里，摘要寫一下收到發票，以后好找