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還在籌建的企業,沒完工,沒有利潤表~沒有收入,年度匯算清繳提示有滯納金,在納稅調整項目明細里面需要填稅收滯納金,那就有所得稅了,在沒有收入情況下,怎么辦?還需要填什么表可以減掉稅嗎?

2023-05-12 09:47
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-12 10:02

您好,您查一下有沒有營業外支出這筆業務?要是沒有可以忽略提示的?

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快賬用戶4945 追問 2023-05-12 10:09

這樣的提示

這樣的提示
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齊紅老師 解答 2023-05-12 10:13

是的 查一一下沒有 這個滯納 金不用管?

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快賬用戶4945 追問 2023-05-12 10:14

有的~那要怎么填報

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齊紅老師 解答 2023-05-12 10:18

你好,就填寫在滯納金那里面,然后這個不能扣除。

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相關問題討論
您好,您查一下有沒有營業外支出這筆業務?要是沒有可以忽略提示的?
2023-05-12
對的,沒法調整,只能這樣
2023-05-12
您好,在A105000調增。正確操作是在支付滯納金當期申報企業所得稅。
2020-07-16
您好,在申報表A105000調整,應在支出發生時確認營業外支出,若跨年度,則通過以前年度損益調整。
2020-07-16
??? (八)稅收滯納金、加收利息 在105000表,這個地方納稅調增
2025-04-14
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