成本沒(méi)有入過(guò)庫(kù)的，前面不懂，以前是廠(chǎng)家直接發(fā)貨，我就直接開(kāi)的銷(xiāo)項(xiàng)了

你好，那你做了收入沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

你看下這是哪一年的。

對(duì)，只有收入，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本，是去年的了，人家把票已經(jīng)開(kāi)過(guò)來(lái)了，我想把成本做進(jìn)去的

那去年你支付的分錄沒(méi)有做嗎？還是掛著預(yù)付？如果掛著預(yù)付的話(huà)，借庫(kù)存商品，貸預(yù)付賬款、其他應(yīng)付款。650 借以前年度損益調(diào)整， 貸庫(kù)存商品匯算清繳的收納稅調(diào)減可以多抵扣。

去年支付沒(méi)有做過(guò)分錄，是走的私賬，也沒(méi)有開(kāi)進(jìn)項(xiàng)票，然后我就直接開(kāi)出了銷(xiāo)項(xiàng)

個(gè)人支付的證明還有沒(méi)有了？

有的，有的，付款的證明，只多不少

出一個(gè)委托書(shū)，你們單位委托個(gè)人付款，然后在這一次補(bǔ)上借庫(kù)存商品， 貸其他應(yīng)付款5650 借以前年度損益調(diào)整貸庫(kù)存商品

不需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

以前年度損益調(diào)整，這個(gè)就是結(jié)轉(zhuǎn)了 跨年了，不用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本。

老師，幫忙看這個(gè)憑證對(duì)嗎？就是按照我剛才的那個(gè)說(shuō)法，

可以的，可以這么做。

好的，謝謝老師

不要客氣，工作愉快。

對(duì)了，老師，我還有幾個(gè)無(wú)法去取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，怎么做到成本里去呢？

對(duì)了，老師，我還有幾個(gè)無(wú)法去取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，怎么做到成本里去呢？

有發(fā)票的正常做賬，你有實(shí)際購(gòu)入的證明嗎？比如銀行回單、發(fā)貨單、入庫(kù)單這些都可以做，但是不允許抵抵扣所得稅。

我有付款證明，也是去年的，就是不知道在哪里做成本，還是說(shuō)這個(gè)月直接做個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本的憑證呢？