2021年沒有做

納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄填寫稅收金額。

賬載金額和稅收金額 都填列7000嗎？

你行稅收金額填寫70，你這個是補上的有發(fā)票的吧。

抱歉，看晃了您的回復(fù)。 30欄填寫稅收金額，可以理解為稅法上允許扣除，21年的所屬費用7000元允許列支到2022年嗎？

五年以內(nèi)的都可以的，只要你有發(fā)票就行。

7000元以前年度損益調(diào)整這筆有發(fā)票

不可以抵扣，你之前沒有抵扣，現(xiàn)在可以抵扣的。

那就可以抵扣，剛才打錯了，

老師，我再確認下，7000元有發(fā)票（以前年度損益調(diào)整科目反映），30行其他稅收金額填列，可以列支給2022年做費用，是這個意思哈？

對的，是的，可以抵扣企業(yè)所得稅的意思，不是做2022年的費用。

嗯，會計賬務(wù) 以前年度損益調(diào)整 最終到未分配利潤，匯算允許當(dāng)做費用抵利潤

可以的，可以底褲的。

專業(yè)！謝謝！