老師，公司有兩張22年11月份運輸費發票還沒認證，匯算清繳時已經先用金額抵減利潤了，請問我今年認證申報時怎么處理費用金額，稅務數字賬戶認證多少它就是多少
你好。你原來的進項計入哪個科目了？
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老師，2019年11月時etc卡開的電子普票稅額當時在專票勾選平臺上沒有當月按普票費用入賬，但今年2020年我查以前的專票時發現勾選平臺上19年的11月的電子普票出來了十幾張，能抵扣稅金30元左右，因為這些電子票當時勾選認證平臺也沒有顯示信息，所以全額按管理費用etc過路費入賬了，沒抵扣，如果現在2021年了，抵扣這30元錢2019年的匯算報表又得更正申報，我不想為30元再去更正2019年年報，不低扣稅金，金額也不多，一直不勾選認證以后長時間是滯留票，稅務上管嗎，有風險嗎
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老師好，我想問下之前匯算清繳時我們調增了一筆招待費1000，但是當時沒有做這筆費用，是后面匯算清繳完補錄在12月份的，但當時已經申報了第一季度的財務報表了，就導致這申報第二季度財務報表時，貨幣資金的年初余額始終多1000，未分配利潤本年累計數少1000，這個怎么處理啊
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老師，公司是一般納稅人，22年11月開進來一張運輸費專用發票，因為沒開銷項發票所以一直到現在都沒認證，現在匯算清繳了我可以把這張票費用票金額先抵減22年利潤，稅額等這個月認證后再在用嗎
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老師，公司有兩張22年10月份運輸費發票沒認證，但是今年匯算清繳時有利潤，想先用這兩張票的金額抵減利潤，稅額認證時再用，但是在匯算時這個金額該填在105000納稅調整表扣除類哪行哪列？
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老師，公司是一般納稅人，主營鋼材銷售業務。公司有兩張22年10月份運輸費發票沒認證，但是今年匯算清繳時有利潤，正好這兩張票的金額可以減利潤，我想用這兩張票抵減利潤，可是沒認證，該怎樣做才能合理合規不交冤枉稅呢？
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粵公網安備 44030002003870號
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進項沒做，等認證后做，借應交稅費-應交增值稅（進項稅額）貸預付賬款
你好，認證的時候你應該貸方是沖減成本或者費用才對。
只把金額做進22年了
你好 上年分錄發來看一下
這是去年用沒認證發票金額的時候
這是準備認證時做的分錄
原來。全額計入成本費用了，所以說你認證時就要從成本費用里沖減出來。
你會計憑證上那個借方預付賬款就是進項的金額嗎？要是這樣的話，你上面分錄是對的，貸方用預付賬款。
分錄都照上了，報表也能修改上年余額，可是企業所得稅不能調，不知道咋辦
因為你發了兩個圖，我不知道哪個是針對這筆業務的。
22年只用了發票上的金額，所以憑證只做了發票上的金額，進項稅沒做，等今年認證時在做進項稅，下面那個圖是認證進項稅的分錄，因為這月又有新的運輸票認證了
老師，今年的兩費和印花稅還是減半征收嗎
你好。那您第一個處理的分錄就是對的。