我想咨詢我們公司去年處置了固定資產入了資產處置損益科目（損失），匯算清繳填寫了表A105090，因為沒有入營業外支出（新準則好像不能入這個科目），匯算清繳的時候是不是要填寫一下非流動資產處置損失這個金額，不然匯算清繳的報表好像沒識別到這個金額（沒扣除）
你好，對的，是的，但是你這個是不允許抵扣所得稅的嗎？
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你好，老師，我想咨詢一下 我公司所得稅匯算清繳不合適，處置固定資產損失五萬多計入營業外支出，當時開票按百分之三，然后稅務局比對以后，說是開票了要加入所得稅的收入項目，這樣做合適嘛
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老師您好，想問下小型微利企業企業所得稅匯算清繳時，A類納稅申報表數據都自動生成了，與賬上相符，期間費用表免填。那我管理費用下的辦公費和印花稅金額，填寫哪里呢？還有我們企業是2021年新成立，虧損了。固定資產不享受一次扣除是可以的吧？這個怎么填寫呢？
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去年買的固定資產他們沒計提折舊，我今年補提了2個月，用了以前年度損益調整科目，然后匯算清繳補提的這兩個月的折舊額需要填到表上去嗎？還有就是去年的工資計提大于實際發放金額，到現在還沒處理，匯算清繳要調增3萬多，這一調增是不是有可能交稅？我能不能又調賬了，再做匯算清繳？還來得及嗎？
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我們公司去年財務做的賬，有一輛車以舊換新，結果固定資產沒有出處理掉，匯算清繳已經申報了，我們不是有需要退稅2021年所得稅，結果稅務局匹配企業所得稅收入和增值稅收入不一致，讓我們查，結果發現有一輛車沒有處理掉國定資產，一輛是賣了，但是憑證有做錯差額兩百多，我們領導叫我重把去年匯算清繳更正，你覺得對我個人來講有什么風險嗎，我看了賬舊換新車，處置舊的凈損失金額萬以上，所以申請退稅要退在原來基礎上要退的加上這次改報表增加退稅額很多
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老師您好！我有一個疑問我們調整往年損益類都走了以前年度損益，聽說小企業會計準則不設以前年度損益我們是錯的。是不是一定要做當期損益呀？又需要改賬嗎？如果做當期損益我2018年12月車沒計提固定資產以及購置稅走了管理費，現在我想更正補計提，已經過了折舊年限4年，我只沖賬不改財報和申報表，如何做分錄，我做當期損益，那我24年做匯算清繳調增金額大到時候會預警寫說明嗎？麻煩告知會計分錄，謝謝（小企業會計準則）
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怎么找不到下載個稅代扣代繳客戶端了？
粵公網安備 44030002003870號
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可以稅前抵扣的 這個是處理固定資產的損失
之前的時候問稅務局說匯算清繳填寫A105090就可以扣除
可以扣除就不需要調整了。
是也得填寫105090這個表格。