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去年企業所得稅匯算清繳需要退稅 做留抵 這個季度的稅費 會計分錄怎么寫
2023-04-11 21:49
2023-04-11 21:50
同學您好，二級應交增值稅借方大于貸方時形成留抵不需賬務處理，當貸方大于借方時要計提 。
相關問題討論
同學您好，二級應交增值稅借方大于貸方時形成留抵不需賬務處理，當貸方大于借方時要計提 。
2023-04-11
?你好；? 你之前 留底的部分； 你做紅沖計提分錄? 沒有； 繳納分錄? 是借方掛著 所得稅? 金額的嘛? ?
2022-07-13
你好，需要做一個紅沖計提的分錄，借應交稅費貸，利潤分配。
2021-07-06
。借應交稅費，貸應交稅費，銀行存款。
2022-07-13
你好你這個交計提么 ，借：應交稅費－應交企業所得稅貸：以前年度損益調整
同時調整未分配利潤
借：以前年度損益調整
貸：利潤分配－未分配利潤。
2021-08-03
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企業所得稅匯算清繳不退費 做留抵 怎么寫分錄 這次計提是按留抵之后的計提還是按實際的計提
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企業所得稅 比如這個季度應交4000 去年應退1000 直接留抵 這車繳納3000就行了 會計分錄怎么寫呀
1、計提時： 借：應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)3000 貸：應交稅費-未交增值稅3000 2、下月交納時： 借：應交稅費-未交增值稅3000 貸：銀行存款3000
企業所得稅也是按留抵之后的金額繳納多少計就計提多少么
同學您好，是的沒錯， 是這樣的