老師你好，我單位駕校今年退去年的培訓(xùn)費開具負(fù)數(shù)發(fā)票。我們是小規(guī)模一直沒有交稅，去年的增值稅轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了?，F(xiàn)在又開了負(fù)數(shù)發(fā)票。貸方有負(fù)數(shù)。這個余額該怎么處理啊
你好，在結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入負(fù)數(shù)里面。
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老師，我單位是培訓(xùn)學(xué)校（小規(guī)模），今年疫情政策開免稅發(fā)票不交增值稅，但是2019年度部分學(xué)生要退費，現(xiàn)在2020年開了紅字發(fā)票，那負(fù)數(shù)稅額現(xiàn)在又沒稅來抵，可以留到以后抵扣，還是怎么辦？
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我是核定增收小規(guī)模，這個季度開了負(fù)數(shù)發(fā)票收入小于0，增值稅申報的時候為什么稅務(wù)老師要讓我把負(fù)數(shù)發(fā)票更正改到去年開正數(shù)的時期還退稅，不是很理解，可以把負(fù)數(shù)發(fā)票填到去年開正數(shù)的時候嗎？那時交稅了現(xiàn)在更改了不是就少交稅退稅了？
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我是核定增收小規(guī)模，這個季度開了負(fù)數(shù)發(fā)票收入小于0，增值稅申報的時候為什么稅務(wù)老師要讓我把負(fù)數(shù)發(fā)票更正改到去年開正數(shù)的時期還退稅，不是很理解，可以把負(fù)數(shù)發(fā)票填到去年開正數(shù)的時候嗎？那時交稅了現(xiàn)在更改了不是就少交稅退稅了？
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老師，小規(guī)模今年9月份沖紅了去年（2021）開的一張普票，因為現(xiàn)在都是免稅，而這個普票沖紅后，顯示負(fù)數(shù)稅額，去年沒有交稅，走的是營業(yè)外收入，那現(xiàn)在該怎么做，負(fù)數(shù)稅額會有什么風(fēng)險嗎？
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老師你好，我單位駕校今年退去年的培訓(xùn)費開具負(fù)數(shù)發(fā)票。我們是小規(guī)模一直沒有交稅，去年的增值稅轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了?，F(xiàn)在又開了負(fù)數(shù)發(fā)票。貸方有負(fù)數(shù)。這個余額該怎么處理啊
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借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅負(fù)數(shù) 貸營業(yè)外收入負(fù)數(shù)
老師，以前幾年的沒有結(jié)轉(zhuǎn)。現(xiàn)在可以補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)嗎
你好，哪一個科目沒有結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費嗎？如果是的話可以。
就是去年的應(yīng)交增值稅負(fù)數(shù)沒有沖減營業(yè)外收入?，F(xiàn)在可以補(bǔ)做嗎
可以的，可以的，可以補(bǔ)。
老師，去年的營業(yè)外收入已經(jīng)轉(zhuǎn)到未分配利潤了。今年在怎么做啊
應(yīng)交稅費，現(xiàn)在有借方余額還是貸方余額？
借方余額。因為開了負(fù)數(shù)發(fā)票。貸方紅字。之前記的增值稅已經(jīng)按期轉(zhuǎn)入一營業(yè)外收入了?，F(xiàn)在退學(xué)費開紅字發(fā)票。增值稅又有余額了。
借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅
老師，記到利潤分配未分配利潤后，利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽不平啊
你好，忽略這個勾稽關(guān)系就可以的，如果你想要一致的話，就做到營業(yè)外收入紅沖我上面給你寫的那個。
那就影響的是今年的營業(yè)外收入了。如果可以的話，我就按這個做了。去年審計有一筆也是調(diào)了未分配利潤。最后說是報表勾稽不平，讓我也改成營業(yè)外收入了。
你好 可以的都審計了按你審計的