開發票的時候需要交增值稅,然后按照培訓的進度確認收入計算所得稅。
老師您好! 我想咨詢一下,我們是培訓班,2022年收到一筆學生培訓費的預收款,我們今年才確認收入 我是按照2022年業務發生時間來開發票?還是2023年的? 因為政策不一樣,2022年是免稅,2023年是1%
老師好,如果2022.12月我們預提了費用200000元,這屬于2022年業務的,只是2022年沒有開票,在2023年1月開了發票,不含稅價格188679.25元,發票票面增值稅稅額是11320.75元,取得這張發票怎么做賬,是貼在2022年12月賬本里面?更正待進項抵扣會計科目,還是做賬在2023年1月?然后沖2022年12月預提的費用?
老師,我2022年四月和五月的票是開2021年發生納稅義務的業務,我納稅申報時候稅局叫我把這個發生的業務放到2022年第一季度納稅申報,那我做帳的時候我怎么做呢?
老師 我在去年2022年12月份開了一張20萬的發票是預收2023年1月2月的服務費,錢收到,發票開出去了,開發票時備注了是預收2023年1,2月的,做賬也是做的預收賬款。后面1月份報2022年第四季度增值稅時,申報表直接帶出來已開票那20萬,已報稅,有問題嗎?
老師我們在2022年12月開了一張培訓發票,但是是預收款,2023年3月才發生培訓義務,請問企業所得稅什么時候時候發生?2022年開的開了發票又怎么做賬呢?
@董孝彬老師你好,有中級問題請教
老師您好,請問做新電池銷售,如果實施以舊換新的方式,或者以租賃電池的方式可以合理的避開開票嗎?謝謝
老師,監管會計是干啥的呀?
老師,我們是運輸公司一般納稅人,公司沒有車輛,找個人司機代運,我們給他們加油,發工資。 現在加油費占收入的73%,稅局要求我們寫情況說明,請問這個要怎么寫好!
抖音來客明細在哪里查看。
影響當期損益是啥意思呢,是讓求什么的,比如固定資產清理
什么情況下計提所得稅
老師好!我收款10萬,開票8萬,2萬是保證金,怎么做會計分錄
現金流水表的編制財管會講嗎?我想學。面試問到。太難了我不會。合并報表好像是會計才會講。不會間接法編現金流量表的財務是不是不太合格呀?老師
?請教一下非常感謝! 貸:固定資產清理? ? ? 1920 是怎么得來的?明明固定資產轉入固定資產清理時才1704 怎么憑空出現了固清1920
借銀行存款。貸應交稅費應交增值稅。 要是多收了貸方還計入預收賬款。
收的這筆預收款,一點義務都沒有發生
也要在2022年確認收入嗎?
22年沒有提供服務,不確認收入,只是按照發票金額交增值稅。
那賬務應該怎么做呢?
開發票的時候借銀行存款,貸預收賬款。貸,朱英應交稅費。 然后后面發生服務確認收入。借預收賬款貸主營業務收入。