2022年虧損1??做2022年匯算清繳2??3月底計提企業所得稅3??計提完企業所得稅結轉成本費用4??2023年匯算清繳多退少補企業所得稅？ 目前我不知道我該如何做，2023年第一季度盈利，我在3月底是不是需要計提企業所得稅？
你好，你第一季度是盈利的，之前年度是虧損，你看下能彌補了虧損嗎？
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你好。老師，季度企業所得稅是在季度的利潤總額里核算和計提，我的疑惑是企業所得稅匯算清繳調增調減的企業所得稅，是在第四季度結束之前計提嗎？問題還沒來得及做匯算清繳，我不知道匯算清繳的調整的企業所得稅？是在第四季度結束前做計提還是結束后做計提？
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老師，請問一下，我公司如果在21年盈利，需要計提匯算清繳的年度企業所得稅不？是年末計提，結轉損益，22年繳納就行。還是不需要計提，22年申報繳納匯算清繳的企業所得稅的時候，用以前年度損益調整這個科目結轉？
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2022年虧損1??做2022年匯算清繳2??3月底計提企業所得稅3??計提完企業所得稅結轉成本費用4??2023年匯算清繳多退少補企業所得稅？ 目前我不知道我該如何做，2023年第一季度盈利，我在3月底是不是需要計提企業所得稅？
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小規模納稅人，請問以前年度虧損，今年一季度盈利，做了2022年企業所得稅匯算清繳，今年一季度盈利全部彌補了去年的虧損，今年一季度做賬，還需把盈利的這部分計提企業所得稅費用嗎？
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老師好，我2022年度企業所得稅還沒有申報，現在先申報2023年第一季度企業所得稅時，因為第一季度主營業務虧損，有營業外收入，總利潤盈利，彌補以前虧損那欄填不了，但是前幾年都是虧損的，理論第一季度不要交企業所得稅，是因為是不是要先匯算清繳2022年企業所得稅后，虧損的數據才會過來，才能申報2023年第一季度是企業所得稅，謝謝。
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現在不就是申報期嗎？你試一下可以彌補吧？
在哪里進行填列了
你好，所得稅主表第九行就是彌補虧損，它是自動出來的，不用自己填。
好的，我試試
如果一直都是盈利情況，是不是就是先計提企業所得說，在進行結轉。然后得出利潤表。
對的，是的，是這么做的。
我看了第七列，沒有數據。
那你看一下你第三行是盈利的嗎。
企業所得稅的利潤總額就是利潤表里面沒有扣除所得稅費用的金額哈
對的，是的，是這個意思的。
盈利的，謝謝老師，我研究一下，不懂在問
那你就問一下你稅務局是不是第一季度不允許彌補虧損？因為這個匯算清繳沒有結束。