我是小規(guī)模公司，公司原來注冊資本10萬，實繳也是10萬，2017年辦理了增資，沒有實際出資，只是認繳，但是從2017年開始申報報表時候一直填寫的200萬，實收資本申報錯誤，是下季度直接申報正確的10萬還是需要去稅務把以前年度的錯表都改了？謝謝老師能幫我解答

請問老師，第一個問題比如小規(guī)模異地項目一個季度收入40萬，本地收入10萬，只要預交40萬得增值稅吧，剩余10萬申報增值稅的時候再繳納，第二個問題項目地收入20萬，本地收入30萬，也得預交吧，以為合并超了30萬，這個也是只預交20萬，然后申報增值稅是再繳納剩余30萬的增值稅，還是20+30萬一并在申報增值稅是繳納到本地

老師，我們是小規(guī)模納稅人， 22年第三季度開的40萬發(fā)票，有10萬是要作廢的，（但是這個10萬到了23年2月才作廢）當時這個10萬也沒入帳，導致報表收入少了10萬，申報企業(yè)所得稅的收入也少了10萬，但是增值稅填報的時候應稅服務是40萬，這個22年第三季度的申報表要修改嗎？

老師我的問題 比如我們①A項目第一季度的收入是60萬，第一季度的分包是40萬，，沒超過起征點30萬，A項目就沒有預交 ②第二個項目收入40萬，但是分包款沒有支付，就預交了40/1.01*0.01=0.39萬 ③第三個項目我們沒有收入，先支付了分包款10萬，也就沒有預交。 ④這個月我們該本地申報增值稅了就是拿三個項目的收入-分包款后的余額：（60+40-40-10=40）應該申報的增值稅額： 50/1.01*0.01=0.49萬，實際預交：0.49-0.39=0.1萬 問題一：我做法對的嘛 問題二：我在本地季報的時候減去了③里面的分包款預交，在③ 那個項目下個季度有分包收入的時候是不是不能再減10萬了。因為我在本地預交的時候已經減去了。

老師好，請問一下：1. 2022年11月代開增值稅普票是價稅合計20萬，當時做賬是借 ：應收賬款 -某公司20萬 貸：主營業(yè)務收入20萬 2. 23年4月沖紅20萬，分錄是做借：應收賬款-20萬 貸：主營業(yè)務收入-20萬 ，3.現(xiàn)在11月10號去修改23年第2季度報表，收入是20萬除以3個點等于194174.76去申報的，導致稅局收入少了5825.24，賬上收入多了5825.24，像這種情況我賬上要怎么處理好呢，因為那個第三季度企業(yè)所得稅報表按照未修改前的收入去申報交了稅了