老師昨天我也問了您一個問題關于掛靠社保的事情。我們給個人申報了個稅。就是調增的是個人部分還是企業，有的人說是全部的社保金額要調增？

你好，你不是給他申報了個稅啊。

如果你沒有申報的話，需要全額調增。

就是說申報了個稅就只調增個人部分哦。剛剛管理費用的職工薪酬是填寫財務軟件里面應付薪酬的貸方全年累計數是吧

對的，是的，是這么做的。

老師。銀行財務費用這個是填寫期末余額還是本年累計數

填寫的都是本年累計。

他們哪里有期末余額，損益類的科目都不會有余額。

老師。掛靠社保需調增的個人承擔部分填在哪個表格里面？

職工薪酬明細表，社會保障性繳款里面稅收金額，實際金額不要填寫。

那個掛靠的人的社保是從6月開始計提。到12月底算6個月還是7個月？

公司實際支付的工資在哪張表里面填寫？

七個月的一共 職工薪酬明細表第一行。

老師職工明細表里面的賬載金額和實際金額什么區別

本金額是計提的，實際金額是發下去的。

老師就是說A105050這個職工薪酬支出明細表里面第一行工資薪金支出對應的賬載金額填寫計提金額，實際發生額填寫發放金額？

對的是的，對的是的，對的是的。

老師年度申報表提交之后，如果錯誤還可以修改附表嗎？

可以的，可以修改的。

老師公司是22年5月份成立的，一共計提工資金額15908.43，實際發放8992.94，那個掛靠的人需要調增415.49*7=2908.43，為什么納稅調整金額是13000呢

老師我發現期間費用明細表里面的管理費用也不對了。12月底的利潤表里面管理費用本年累計數是100767.08，這個管理費用包括計提的工資和繳納的印花稅，A104000這個表里面怎么填管理費用？