請問：如何修改2020年錯記入的管理費用？需調整至研發費用？比如當時房租費，全部計入了管理費用，需要重分類后，分別計入研發、管理、銷售費用中。 第一步： 借：以前年度損益調整5萬 貸：管理費用-房租租賃費 -5萬 ?第二步： 借：研發費用-房租租賃費 3萬 銷售費用-房租租賃費 1萬 管理費用-房租租賃費 1萬 貸：以前年度損益調整5萬
你好 ； 你這個 錯入 本身要計入什么科目的 ；才好判斷的； 你們是高企嗎? ?
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老師，若是費用發生時未取得發票，但是已經計提，并且于次年 5 月 31 日前來 票，允許在費用發生的年度稅前扣除，匯算清繳時無需納稅調增。 （1）2020 年 12 月份計提 50 萬元租賃費 借：管理費用-房租費 50 萬元 貸：其他應付款-某物業公司 50 萬元 （2）若是發票在 2021 年 5 月 31 日匯算清繳之前到達并付款，沖銷計提憑 證：借：管理費用-房租費 50 萬元（負數）貸：其他應付款-某物業公司 50 萬元（負數） （3）根據取得的發票據實入賬 借：管理費用-房租費 50 萬元 貸：銀行存款 50 萬元，請問：這里沖銷的時間是在2021年5月31日前，同時收到發票入賬在2021年5月31日前，對2021年季度預繳及年度匯算清繳有什么影響呢？
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老師，18年的房租一直掛著預付賬款的賬，發票是18年的，會計一直沒有把預付賬款房租給抵消掉，現在做了下邊的分錄 借：以前年度損益調整—管理費用房租 貸：預付賬款—房租 借：利潤分配—未分配利潤 貸：以前年度損益調整—管理費用房租 請問這筆年度匯算清繳的時候需要納稅調增嗎
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請問：如何修改2020年錯記入的管理費用？需調整至研發費用？比如當時房租費，全部計入了管理費用，需要重分類后，分別計入研發、管理、銷售費用中。 第一步： 借：以前年度損益調整5萬 貸：管理費用-房租租賃費 -5萬 ?第二步： 借：研發費用-房租租賃費 3萬 銷售費用-房租租賃費 1萬 管理費用-房租租賃費 1萬 貸：以前年度損益調整5萬
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感謝老師，老師小規模納稅人9月份購買了一個冷柜當天付款并收到普通發票12000，借固定資產貸銀行存款12000，可以在10月份直接全部折舊攤銷嗎，借管理費用折舊費12000貸累計折舊12000？如果不能全部折舊攤銷那么要減5%殘值后按幾年攤銷呢？第二個問題單位固定資產19萬，已經計提了18萬，請問做賬時還接著計提嗎，直接計提到19萬，還是應該有留多少殘值就不再計提折舊了呢？第三個問題單位租房每年付五萬租賃費，于10月付款，借管理費用租賃費5萬貸銀行存款5萬？就不用按月攤銷一年了是吧，還是借預付賬款5萬貸銀行存款5萬，然后11月份開始借管理費用租賃費4166貸預付賬款4166，每月都一樣攤銷一年？
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老師，我們現在在申請高新企業，2023年沒有記錄研發費用，現在調賬，具體分錄應該是怎么寫呢1.研發人員的工資、五險一金，歸集入 管理費用-研發費用-人員人工、管理費用-研發費用-公積金、管理費用-研發費用-社保 （從現有繳納社保的17位人員中，選擇5-6位作為研發人員， 2.研發場地的房租：歸集入 管理費用-研發費用-直接投入 （從現有的房租中，按照面積選取一部分作為研發場地，其對應的房租可以計入研發費用） 3.研發場地的水電費：歸集入 管理費用-研發費用-直接投入 （和研發場地房租同比例對水電費進行分攤） 4.知識產權申請費：歸集入 管理費用-研發費用-其他費用 5.研發人員的差旅費：歸集入 管理費用-研發費用-其他費用 （研發人員產生的差旅費
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粵公網安備 44030002003870號
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本身應該按部門分配，分別計入研發房租3萬，銷售費用房租1萬，管理費用房租1萬，但是在2020年沒有按部門分配，全部計入了管理費用房租5萬，現在重分類后，想要調賬
你好；? ?那你調整即可；? 你是跨年了? ? 在23年去修改 ； 還是在2020年的賬套去改? ?
在2023年修改，分錄怎么做？
你好；? ?那你這樣的話； 你分錄不對哦； 我看看之前分錄? ?
嗯嗯，您幫我看看正確的調賬分錄？或者是不是因為不增加費用，所以不用修改賬目？
你好；? ? 借研發費用? ? ?； 以前年度損益調整? -銷售費用；? ； 貸 以前年度損益調整- 管理費用?
收到，您的意思如下嗎： 借：研發費用-房租費3萬、 以前年度損益調整 -銷售費用1萬 貸：以前年度損益調整- 管理費用 4萬
以前年度損益調整，這個科目，沒有二級科目吧？
你好；? ?可以設二級科目區分的? ?
收到，那研發費用，不用放在以前年度損益調整的二級科目嗎？
你好；? ? ?研發費用 是一級科目的； 研發支出去核算的? ?