社保計提，借，管理費用 貸，應付職工薪酬-社保 繳納，借，應付職工薪酬－社保 其他應收款－代扣代繳 貸:銀行存款 付工資，借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應收款–代扣代繳 那我計提工資的時候是不是要把社保公司承擔部分扣掉

老師，如果公積金是當月扣的，社保次月扣的我應該怎么做分錄呀， 公積金是 借：管理費用--公積金（單位）1687 其他應收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 3374 計提工資、社保 借：管理費用--社保（單位）2000 管理費用--員工工資 5000 貸：應付職工薪酬--員工工資 5000 應付職工薪酬--社保（單位）2000 發放工資、繳納社保時： 借：應付職工薪酬--員工工資 5000 其他應付款--社保（個人）1000 其他應收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 7687 是這樣嗎？

對方那個也是財務，是我這樣做錯了。 要這樣做 付社保時：借:管理費用-社保費 借：其他應收款-員工社保部分 貸：銀行存款 計提工資時， 借:管理費用-工資 貸：應付職工薪酬 付員工工資時，借：應付職工薪酬 貸：其他應收款-員工社保部分，貸：銀行存款，這樣，就平賬啦

請問老師，公司員工交社保，借管理費用 其他應收款，貸銀行存款，這個其他應收款是個人交的438.21元，那么在員工工資上就要扣掉嗎，如果此員工工資是4500元，那么發工資時借應付職工薪酬 4500 貸銀行存款4061.79 其他應收款 438.21 ，是這樣做的嗎

老師，發工資和交社保，我這樣做賬，正確嗎？ 計提本月工資 借：管理費用——員工工資 貸：應付職工薪酬——員工工資 計提和繳納本月社保： 借：管理費用——員工社保 貸：應付職工薪酬——員工社保 借：應付職工薪酬——員工社保 借：其他應收款——員工社保（個人部分） 貸：銀行存款 下個月發上月工資時： 借：應付職工薪酬—工資 貸：其他應收款—員工社保（個人） 貸：銀行存款