2022年02月接手了一家單位代賬，2021年01月單位開發票160萬，會計沒有暫估，我接手就按以前成本率暫估了主營業務成本136萬，截止到來今天來的發票只有120萬，那16萬不可能來，應該是我暫估多了，匯繳清算的時候調增16萬，那貸應付賬款暫估16萬怎么辦，一直掛賬上？
同學你好，應賬賬款暫估16萬元，也要沖回去的。借：應付賬款，16萬元，貸：利潤分配-未分配利潤或者以前年度損益調整，16萬元。
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2022年02月接手了一家單位，2021年01月單位開發票160萬，會計沒有暫估，我接手就按以前成本率暫估了主營業務成本136萬，截止到來今天來的發票只有120萬，那16萬不可能來，應該是我暫估多了，匯繳清算的時候調增16萬，那貸應付賬款暫估16萬怎么辦，一直掛賬上？
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2022年02月接手了一家單位代賬，2021年01月單位開發票160萬，會計沒有暫估，我接手就按以前成本率暫估了主營業務成本136萬，截止到來今天來的發票只有120萬，那16萬不可能來，應該是我暫估多了，匯繳清算的時候調增16萬，那貸應付賬款暫估16萬怎么辦，一直掛賬上？
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2022.12月之前會計暫估了一筆400萬成本，在次年5.31號沒有回來那么多發票，也沒有 做調整處理，我現在賬上還掛著那么多暫估成本呢，我也按照她之前的做法還是沖減：借主營業務成本負數貸應付賬款暫估嗎？這樣的話就是沖減的本年的主營業務成本了
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2022.12月之前會計暫估了一筆400萬成本，在次年5.31號沒有回來那么多發票，也沒有 做調整處理，我現在賬上還掛著那么多暫估成本呢，我也按照她之前的做法還是沖減：借主營業務成本負數貸應付賬款暫估嗎？這樣的話就是沖減的本年的主營業務成本了 那之前的會計在2022.12月做的400萬暫估，沒有調增，我這邊這兩個月回來了幾十萬的發票，我咋做？按照以前的分錄借主營業務成本負數貸應付賬款暫估負數，這樣會影響23年的成本啊
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老師，之前會計在三月份的時候做了暫估借主營業務成本貸應付賬款暫估300萬，我是在4月份接手的這個建筑公司，我這邊是新建的賬套，然后我在5月份回來一筆暫估發票，我沒有沖減暫估，直接入了成本，現在7月份的時候發現了這個問題，可以在7月份直接做暫估分錄嗎？他之前沒有用工程施工科目，我現在加上了這個科目
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提問#老師：為什么在全量發票導出中發票基礎信息表與信息匯總表不一致 ？
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老師，如果我12月份，直接做借主營業務成本-16萬，貸應付賬款-16萬，這樣未分配利潤和您做的這種未分配利潤會一樣嗎？
同學你好，可以按你說的操作，結果是一樣的。
我的那種12月做的分錄產生的未分配利潤，和您2023年1月做的未分配利潤，兩個金額會一致？
同學你好，最終的結果是一樣的。
我12月份做的話，匯繳的時候就不需要納稅調增了對嗎？
同學你好，對的，你理解正確。