老師，2022年10月份的費用發(fā)票20萬，當時沒有收到，在2023年1月收到了。我現在1月份做賬，借未分配利潤20萬，貸銀行存款20萬。那匯算清繳這塊怎么調整？是2022年匯算清繳費用賬載金額0，稅收金額20，調減20萬，2023年匯算清繳的時候賬載金額0，稅收金額0，不影響2023年匯算清繳，是這樣嗎？我2023年1月收到票就做借：利潤分配—未分配利潤20 貸：銀行存款20
您好，那您調整22年報表，若22年業(yè)務23年匯算清繳前取得發(fā)票，不需要納稅調整
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2021年匯算清繳，發(fā)現賬上的工資少記了1千，賬上只有9900元，實際發(fā)放和申報了10萬，匯算清繳時填工資薪金，賬載金額9900，實際發(fā)放10萬，稅收金額10萬，調減1000，在2022年做分錄，借未分配利潤，貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬1000，貸銀行存款，那到了2022年匯算清繳的時候，我還需要調增嗎？
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我2023年1月收到2022年度的發(fā)票，有金額大的10幾萬的修理費，加油費，也有金額小的幾十的差旅費等，我2023年1月做賬，是做管理費用，還是做未分配利潤啊？那匯算清繳怎么調整
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2022年10月份的費用發(fā)票20萬，當時沒有收到，在2023年1月收到了。我現在1月份做賬，借未分配利潤10萬，貸銀行存款10萬。那匯算清繳這塊怎么調整？是2022年匯算清繳費用張載金額0，稅收金額10，調減10萬，2023年的時候張載金額0，稅收金額0，不影響2023年匯算清繳，是這樣嗎？
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老師，2022年10月份的費用發(fā)票20萬，當時沒有收到，在2023年1月收到了。我現在1月份做賬，借未分配利潤20萬，貸銀行存款20萬。那匯算清繳這塊怎么調整？是2022年匯算清繳費用賬載金額0，稅收金額20，調減20萬，2023年匯算清繳的時候賬載金額0，稅收金額0，不影響2023年匯算清繳，是這樣嗎？我2023年1月收到票就做借：利潤分配—未分配利潤20 貸：銀行存款20
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2022年10月份的費用發(fā)票20萬，當時沒有收到，在2023年1月收到了。我現在1月份做賬，借未分配利潤20萬，貸銀行存款20萬。那匯算清繳這塊怎么調整？是2022年匯算清繳費用賬載金額0，稅收金額20，調減20萬，2023年匯算清繳的時候賬載金額0，稅收金額0，不影響2023年匯算清繳，是這樣嗎？我2023年1月收到票就做借：利潤分配—未分配利潤20 貸：銀行存款20
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您好，借：利潤分配—未分配利潤20 貸：銀行存款20，中間需要往來科目過度
老師，這個發(fā)票日期是2022年10月份的，但是我2023年1月才收到做賬。我這么做了以后，影響2022年匯算清繳，需要在賬載填0，稅收填20，然后2022年匯算清繳納稅調減20。但是2024年做2023年匯算清繳，不影響對吧
您好，不是，您這個業(yè)務2023年1月收到票就做借：利潤分配—未分配利潤20 貸：銀行存款20，然后匯算清繳直接調整報表即可，沒有稅會差異
匯算清繳怎么調表？不是在納稅調整明細表里面填寫賬載金額和稅收金額嗎？
您好，您這個業(yè)務的損益在報表層面體現22年度里
我還是沒明白
您好，您用以前年度損益調整，就是需要調整以前期間報表