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2021年未計提企業所得稅和增值稅附加稅,2022年計提成所得稅費用了,2022年12月發現錯誤,2022年1季度申報利潤表時所得稅費用又填了計提所得稅費用的金額的,這個在2022年12月怎么處理?

2023-01-12 18:43
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-12 18:44

你好,在一月份補齊提也可以的,不用非得在12月份。

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你好,在一月份補齊提也可以的,不用非得在12月份。
2023-01-12
這個在12月份的時候計提
2022-01-04
你好,這個不影響的。
2023-05-05
直接更正22年的財務報表,按更正后的報表匯算就不用調整了
2023-05-15
做匯算清繳的時候,填寫的是利潤總額。計提的所得稅不用減
2023-05-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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