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老師我是小規模,我第一二季度是虧損7000多,我企業所得稅報表上都報的0,第三季度盈利了15000,我直接就按這個報了第三季度的企業所得稅,交了375,后來發現企業所得稅報表中都是年累計數,我就把報表改成整確的了,但是只需交195塊錢就可以,但是我已經交了375,可以直接抵減下個季度的企業所得稅么,我第四季度盈利了,怎么體現在報表中

2023-01-11 22:36
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-11 22:37

學員你好,你可以四季度預報的時候調減盈利額

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學員你好,你可以四季度預報的時候調減盈利額
2023-01-11
你好,你的彌補虧損這里填寫的是年累計,因為你填寫營業收入、營業成本、利潤總額也是年累計的。
2023-01-16
您好,是的,第四季度需要繳稅了
2021-01-08
同學,您好,參考如下
2023-10-14
同學,你好,你做這個分錄的時候,所得稅紅沖,把所得稅做到借方,紅字表示看看報表能不能做對了
2021-01-18
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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