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請教老師,比如年終獎計提10,實際發放只有2萬,這種情況匯算和賬務如何處理?

2023-01-09 14:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-01-09 14:45

你好,那剩下的還發放嗎?

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快賬用戶1730 追問 2023-01-09 14:47

不發了呢。。

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齊紅老師 解答 2023-01-09 14:48

那就需要把賬上計提的工資沖銷。

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快賬用戶1730 追問 2023-01-09 14:48

如何做分錄??匯算是否需要調整

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齊紅老師 解答 2023-01-09 14:49

借管理費用負數 貸應付職工薪酬負數

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齊紅老師 解答 2023-01-09 14:49

你把多計提的沖銷了,就不需要納稅調整。

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你好,那剩下的還發放嗎?
2023-01-09
借利潤分配未分配利潤貸應付職工薪酬。 匯算清交,增加你的費用,減少利潤。
2022-03-31
你好? 實際哪個是正確的數呢?
2023-01-31
您好!1、補提年終獎;2、借:以前年度損益調整 貸:應付職工薪酬—獎金,匯算清繳時需要調整。
2021-02-21
你好;? ?那你就紅沖即可 ; 在你2月確定好金額 ;借應付職工薪酬-年終獎 貸 以前年度損益調整; 借??以前年度損益調整;貸利潤分配-未分配利潤? ?
2023-01-03
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