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當時是預付給職工的一年到兩年的工資,借:應付職工薪酬貸:銀行存款然后就每月分攤,借:管理費用貸:應付職工薪酬可這樣到年末沒有分攤完,出現負數,該怎么辦呢?這個不能出現負數嗎?是不是開始分錄就做錯了?該怎么改正?老師麻煩講解一下吧,沒有計提呢

2023-01-04 13:36
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-01-04 13:37

你好,不用修改的,在以后年度繼續計提就可以的。如果你是少做了,計提的工資你在這個月補上,如果沒有少做的話,以后一月份補上。

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你好,那你們的工資他提前預付了一年多的嗎?
2023-01-04
你好,不用修改的,在以后年度繼續計提就可以的。如果你是少做了,計提的工資你在這個月補上,如果沒有少做的話,以后一月份補上。
2023-01-04
。用120000÷24個月,就是每個月的工資。
2023-01-05
他當年的工資借應付的公薪酬工資,貸銀行存款,提前預支了下一年的借其他應收款,貸銀行存款。做這個。
2023-01-04
同學你好 在 4 月份進行調整時,可以先沖銷 3 月份錯誤的分錄,然后再做正確的分錄。 沖銷 3 月份分錄: 借:管理費用 - 工資 (負數) 貸:應付職工薪酬 (負數) 借:應付職工薪酬 - 工資 (負數) 貸:其他應收款 - 社保 (負數) 庫存現金 (負數) 然后做正確的分錄: 3 月份計提工資: 借:管理費用 - 工資 貸:應付職工薪酬 - 工資 4 月份發放 3 月份工資時: 借:應付職工薪酬 - 工資 貸:其他應收款 - 社保 庫存現金
2024-07-23
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