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老師,2022年四季度印花稅30元,在年底忘了計提,所有稅財務(wù)報表都已經(jīng)申報了,這個怎么處理,可不可以直接在本月計提繳納

2023-01-04 11:54
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-04 11:54

學(xué)員你好,可以在本月計提繳納的

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快賬用戶4166 追問 2023-01-04 11:57

好的,謝謝老師

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快賬用戶4166 追問 2023-01-04 11:58

稅款所屬期是2022.10-12月,這個不影響吧

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齊紅老師 解答 2023-01-04 11:59

這個不影響的。沒跨年

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齊紅老師 解答 2023-01-04 11:59

就算跨年也問題不大,因為印花稅準(zhǔn)則規(guī)定不計提

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學(xué)員你好,可以在本月計提繳納的
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您好 把二季度已計提的所得稅108元 做紅字分錄沖銷就好 借:所得稅費用? -108 貸:應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 -108
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