老師，我新到一家公司，今天去醫院做的入職體檢，公司的人事跟我說，體檢費用在150以內可以報銷，醫院這邊給了一張財政收據，但是開具日期是今天的日期。但是有個問題，公司有兩個月的試用期，說是要轉正以后才可以報銷。但是轉正之后，就是明年了。那這個財政收據是今年12月份的，到時候跨年了，請問明年到公司報賬的話，這個體檢費是計入到明年的費用嗎？明年5月30日之前做2022年的企業所得稅匯算清繳，像這種今年的發票，做賬做到明年的話，需要調增嗎？體檢費實際是170元，兩個月轉正之后可以報銷150元。
這個體檢費是去年的，但你可以拿到匯算清繳前報銷確認，而且金額小入當年也沒問題
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老師，我現在遇到19年的一筆26000房租費，重復確認了，2020年匯算清繳沒有調整， 1.現在正確的做法是去做更正申報，我想問一下，更正申報流程是什么？很麻煩嗎？稅務局會不會找別的問題啊？這個公司特別小小規模。 2.另一種有人建議直接在當期紅沖，但是今年1至11月份管理費用都是零，如果現在紅沖，會發現管理費用負數，這會不會引起稅務局的警覺？稅務局眼前一亮，我就不好過了。稅務局就很可能看出來沖了19年的費用了 3.如果在2021年匯算清繳調增的話，稅務局以后發現這個問題 還會不會要補稅？或者補稅從今年匯算清繳結束到明年匯算清繳結束之間補稅？還是今年匯算清繳之后都補稅？
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老師，我那天問你的如果在匯算清繳前發現去年的錯賬，多計收入、費用或少計收入、費用，你說不能更改去年的憑證，要用以前年度損益調整來做，匯算清繳的時候，按以前年度損益調整之后的來抵扣。我不太明白。我在今年五月進行去年匯算清繳時遇到有一家公司收入平時少報了，去稅務局更正的增值稅報表，補交的稅，匯算清繳的表收入就是按正確的填的，這種情況不就直接可以更正去年的憑證了嗎？
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我們有個項目2019年就已經竣工結算,發票款項都兩清了,今年政府審計,審減了30多萬工程款,我們公司需要退還甲方多付的30多萬工程款,但是只跟我們開行政事業單位結算票據,上面注明了收多付工程款,金額30多萬，說發票不用操作了。我們這邊應該怎么賬務處理?如果我們公司自行將之前2019年開具的增值稅普通發票沖紅,我在今年把它整張沖紅，再按差額開一張正數。那我做賬是直接沖今年的收入，還是要調以前年度的賬和以前年度的企業所得稅申報表？(我公司今年收入5000多萬,需要紅沖30多萬收入)
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老師，我新到一家公司，今天去醫院做的入職體檢，公司的人事跟我說，體檢費用在150以內可以報銷，醫院這邊給了一張財政收據，但是開具日期是今天的日期。但是有個問題，公司有兩個月的試用期，說是要轉正以后才可以報銷。但是轉正之后，就是明年了。那這個財政收據是今年12月份的，到時候跨年了，請問明年到公司報賬的話，這個體檢費是計入到明年的費用嗎？明年5月30日之前做2022年的企業所得稅匯算清繳，像這種今年的發票，做賬做到明年的話，需要調增嗎？體檢費實際是170元，兩個月轉正之后可以報銷150元。
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老師，我們公司是做編織袋加工的，22年6月設立，但是一直是記賬公司做賬報稅，只做了專票的進銷，費用都沒有做過，今年還沒匯算呢。我想請問老師，去年的費用，我今年還能做進來嗎，之前的申報表，還可以改嗎？ 目前我們正在變更法人。情況是這樣的，去年是三個人合伙做呢，最后那兩個股東不出錢，一直是我老板墊資，現在那兩個股東退出了，我們要把營業執照由別人的名字變到老板娘名下了。那去年將近八十多萬的費用，我現在還能做嗎
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老師，意思是，這個體檢費，可以作為2023年的費用？因為做賬是在2023年了，只是財政收據開的是2022年12月份的
老師，我沒做過企業所得稅匯算清繳，所以，可能沒法立刻懂老師您說的意思
同學因為金額小所以入2023年影響不大
老師，哪種情況是，發票是上一年的，在次年匯算清繳前取得發票。在上一年入賬的時候，由于沒有取得發票，會計計入的其他應收款。如果在次年5月30日前取得發票，請問對應的成本費用是計入上一年還是入在當年？在次年匯算上一年的企業所得稅，需要納稅調整嗎？
同學你實際發生當年你就要報銷記入當年的費用
老師，您說的是我這個體檢費還是什么？
就是你的體檢費，，安照按權責發生制記入2022年的費用里面
老師，但是我現在還報銷不了啊，現在還在試用期，要2個月以后轉正了才能報銷。轉正的話，都已經跨年到明年了啊。這個費用相當于我自己墊付的，明年轉正之后才能報銷。
同學你們可以去報銷，但是錢不付，要年后再付
我覺得，應該公司是覺得，怕我們在試用期離職，所以才想的轉正之后才給報銷吧。如果現在把賬做了，只是錢不付，但是我在試用期期間離職了，那公司后面就不會再把這個錢付給我了啊
所以，應該是現在不做賬，轉正之后報銷了再做賬？
那你們這個金額少，記到2023年也不構成重大影響
那就是賬入在2023年，只是發票是2022年12月的，但是這筆體檢費作為2023年的費用是嗎？
同學實際操作中是可以的