購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品直接銷(xiāo)售的，農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額按照以下方 法核定扣除: 當(dāng)期允許抵扣農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期銷(xiāo)售農(nóng)產(chǎn)品數(shù)量/(1 -損耗率)×農(nóng)產(chǎn)品平均購(gòu)買(mǎi)單價(jià)×9%/(1+9%) 損耗率=損耗數(shù)量/購(gòu)進(jìn)數(shù)量 請(qǐng)教一下：1、損耗率是我們企業(yè)自己在填寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)附表得時(shí)候是跟根據(jù)我們實(shí)際損耗的自行填寫(xiě)得嗎？ 2、我們剛成為一般納稅人，如果要抵扣增值稅，操作時(shí)先在備案《農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額扣除標(biāo)準(zhǔn)備案表》，然后我們實(shí)際銷(xiāo)售是水果，開(kāi)票出去是直接開(kāi)9個(gè)點(diǎn)得專(zhuān)票嗎？進(jìn)項(xiàng)稅額根據(jù)我們銷(xiāo)售的數(shù)量，以及按照開(kāi)回來(lái)得普票的成本算進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？是夠一定要開(kāi)具成本發(fā)票回來(lái)才能算可以抵扣得進(jìn)項(xiàng)

老師，我們是一般納稅人，銷(xiāo)售13%的木片。購(gòu)進(jìn)木材免稅的，我們自己開(kāi)的。請(qǐng)問(wèn)一下農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票開(kāi)出來(lái)是免稅的附表二可以計(jì)算抵扣10%是直接填寫(xiě)第六欄了嘛？不是第六欄。還有8a 欄嘛

老師，收到農(nóng)產(chǎn)品自產(chǎn)自銷(xiāo)免稅發(fā)票，可以按票價(jià)的百分之九抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，但是在發(fā)票勾選認(rèn)證平臺(tái)沒(méi)有勾選認(rèn)證，不就在稅務(wù)系統(tǒng)里增值稅附表二里不能生成進(jìn)項(xiàng)抵扣金額嗎，那賬上金額和申報(bào)金額就不一致了呀

老師，不是自產(chǎn)自銷(xiāo)取得免稅農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售普票，計(jì)算抵扣了增值稅，現(xiàn)在要求轉(zhuǎn)出，請(qǐng)?jiān)谵D(zhuǎn)出金額填列在附表二哪一行？謝謝

老師，您好！ 有一個(gè)問(wèn)題就是，企業(yè)開(kāi)具了9%稅率的服務(wù) 不動(dòng)產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)增值專(zhuān)用發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)金額需要填在增值稅申報(bào)主表中體現(xiàn)出來(lái)嗎？主表它不會(huì)自動(dòng)取數(shù)，也沒(méi)有看到哪行需要填寫(xiě)的資料。老師能指導(dǎo)嗎？謝謝