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老師,請問我銷售攝像機及網線點位,這兩項我分別開票。設備開設備的,安裝費開安裝費,但是安裝費的稅收編碼是建筑服務。請問這個是否可以這么開?有人說可以,有人說不可以。因為我是這樣開具的,對方說不能接受有建筑服務這個體現在發票上。所以咨詢了稅局,稅局也沒有一個明確的答復,但也說不可以。我想知道到底可不可以,為什么,不能這么開具的話我應該怎么開。公司增值稅有核定工程服務、銷售、系統集成

2022-11-25 21:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-11-25 21:14

你好,第一個建筑服務是可以的。您好,您既然核定的有工程服務,所以工程服務他就是建筑服務,所以是可以的。

你好,第一個建筑服務是可以的。您好,您既然核定的有工程服務,所以工程服務他就是建筑服務,所以是可以的。
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快賬用戶1703 追問 2022-11-25 21:18

可是很奇怪,稅局和公安單位都說不可以。問其他人說建筑服務一般都是管電才會開。但是我不這么開我就不知道應該怎么開了,又要求必須和設備分別來開。還要我們說清楚公司的服務類型,為什么發票會有建筑服務這些。

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齊紅老師 解答 2022-11-25 21:20

你好同學,那您有沒有問一下稅務局為什么說不能開呢?他說那應該屬于哪一個呢?因為你這個核定的挺清楚的呀,里面都有工程服務。

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快賬用戶1703 追問 2022-11-25 21:23

提供稅號后說屬于軟件企業,但是我們涉及的范圍很廣的,,不僅僅是技術這塊。系統集成、部分的施工、銷售都有的

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齊紅老師 解答 2022-11-25 21:24

你好,應該是核定的經營范圍的事兒,嗯,這個偶爾幾次,開一次是沒事兒的。

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快賬用戶1703 追問 2022-11-25 21:24

然后就讓我具體問專管員,專管員的電話打不通就沒打了,所以發票都還在確認中,還有好多等著開票

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齊紅老師 解答 2022-11-25 21:25

你好同學,我建議是偶爾一次沒事兒,但是你不放心的話,最好等等專管員,看專管員是什么意思,因為以前也碰到過很多這種類型的業務,就是偶爾開一次也沒事兒的。

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快賬用戶1703 追問 2022-11-25 21:28

也不是偶爾開,會經常開的,這個就是小單,但是很多單,小金額。計算機網絡系統工程服務;網絡技術的研究、開發;電子產品零售;軟件開發;通信設備零售;信息系統集成服務;電子產品批發;通訊設備及配套設備批發;智能化安裝工程服務;樓宇設備自控系統工程服務;保安監控及防盜報警系統工程服務;通信系統工程服務;受企業委托從事通信網絡的維修、維護(不涉及線路管道鋪設等工程施工);場地租賃(不含倉儲);機械設備租賃;辦公設備租賃服務;通信基站設施租賃;音頻和視頻設備租賃。這里面是有安裝服務的呀

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齊紅老師 解答 2022-11-25 21:33

你好,對啊,寫的很清楚呀,有安裝服務呀。

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你好,第一個建筑服務是可以的。您好,您既然核定的有工程服務,所以工程服務他就是建筑服務,所以是可以的。
2022-11-25
同學你好 齊老師不在這里答疑,我給你解答可以嗎? 1.兼營可以分開開不同稅率的,混營的是從高開 2.可以的 對的,需要有對應的發票
2020-09-09
同學你好 這個只能協商 安裝的這個稅率9%
2021-07-12
你好,可以抵扣的。 你收到的設備還有線材借原材料,應交稅費應交增值稅進項貸,銀行存款 領用的時候借工程施工貸原材料 安裝費,借工程施工,安裝費, 進項 貸銀行存款。 確認收入,借銀行存款貸主營業務收入應交稅費應交增值稅銷項,借主營業務成本貸工程施工。
2021-08-23
您好! 空調的銷售與安裝屬于混合銷售行為,國家稅務總局公告2018年第42號明確,需要按13%稅率來開票的,不能分開的 如果您屬于單獨提供安裝服務的,那么可以開具9%
2023-05-25
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