老師 1.付單位材料款 款已經(jīng)付了，發(fā)票沒有到的話我分錄這樣做對嗎？借～應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款 貸 銀行存款。后期發(fā)票到了 借～原材料/庫存商品 貸應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款 這樣做對嗎？ 2.如果材料款和發(fā)票同時同行 是不是直接 借原材料/庫存商品 貸 銀行存款

第一個分錄（轉(zhuǎn)1） 借:應(yīng)付賬款—暫估—A公司材料款 1200 應(yīng)交稅費—增值稅300 貸： 應(yīng)付賬款—A公司材料款 1500 第二個（轉(zhuǎn)2）沖回A公司預(yù)付材料款 借：應(yīng)付賬款—其他 —1500 貸：銀行存款 —1500 第三個（轉(zhuǎn)3）預(yù)付A公司材料 借：預(yù)付賬款—購材料款 1500 貸：銀行存款1500 第四個（轉(zhuǎn)4）預(yù)付沖應(yīng)付 借：應(yīng)付賬款—購材料款1500 貸：預(yù)付賬款—購材料款1500 還有一個銀字（預(yù)付A公司材料款） 借：應(yīng)付材料款—其他—A公司1500 貸：銀行存款1000 應(yīng)收票據(jù)500 我想咨詢一下會計大神這幾個分錄對嗎？如果正確怎樣解釋呢？

老師，采購人員拿出去的原材料給供應(yīng)商是借出去，當(dāng)時做，其他應(yīng)收A職員-1066元，貸原材料1066,現(xiàn)在由于材料破損收不回來，從供應(yīng)商貨款扣除，借應(yīng)付賬款1066,貸銀行存款1066，但是我的其他應(yīng)收賬款還掛著，怎么平？

老師，公司給高速送料，在我們公司屬于原材料，我們采購的，不入我們倉庫，直接送到客戶那里了，怎么入賬呢？ 采購 借：原材料 貸：應(yīng)付賬款 支付采購款 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 銷售 借：應(yīng)收賬款 貸：原材料 收款 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款 這樣做分錄行嗎？ 貸

代其他公司墊付材料款，收到發(fā)票未付款，借：原材料貸：應(yīng)付賬款-材料公司，付第一筆款5萬，借應(yīng)付賬款-材料公司，貸銀行存款，那我需要收回這筆錢時分錄怎么做？